Sind zahlbar auf Todeskonten eine einfache Möglichkeit, Vermögenswerte an Erben weiterzugeben, oder sind sie ein Fehler? Es klingt sicher einfach. Mit einer Zahlung auf Todeskonto oder auf Todeskonto bezahlt, Sie nennen einen Begünstigten, der das Konto erhält, wenn Sie sterben—kein Nachlass, kein Ärger. Die Person, die Sie nennen, hat bis zu Ihrem Tod keine Rechte an dem Geld, sodass Sie alles ausgeben oder den Begünstigten wechseln können. Wenn Sie sterben, muss der Begünstigte dem Finanzinstitut lediglich Ihre Sterbeurkunde und seinen Ausweis vorlegen, und das Geld gehört ihnen., Dies funktioniert für Bankkonten , Einlagenzertifikate und sogar für beträchtliche Brokeragekonten (bei Charles Schwab füllen Sie beispielsweise einen Antrag auf „Designierten Begünstigten“ aus.“)
Wie können Sie schief gehen? Wenn sie einem Bebauungsplan widersprechen, der bereits vorliegt. „Es ist nicht so, dass diese Konten nicht verwendet werden können oder sollten, es ist nur, dass sie sorgfältig mit dem Rest des Plans abgestimmt werden müssen“, sagt Patrick Lannon, ein Immobilienanwalt bei Bilzin Sumberg in Miami, Fla., „Wenn es mehr als ein Kind gibt und Sie ein bezahltes Todeskonto zugunsten eines einzigen machen, wird dies zwangsläufig zu Missverständnissen führen“, fügt er hinzu.
Das ist im jüngsten Fall der 2011 verstorbenen Barbara Kester passiert, die mit einem Testament ihr Eigentum gleichmäßig auf ihre fünf Kinder aufteilte. Getrennt davon nahm eine Tochter, Glenna Kester, eine CD und ein Credit Union-Konto in Besitz, die auf den Todesbegünstigten oder den gemeinsamen Kontoinhaber mit Überlebensrecht zu zahlen waren. (Glenna teilte auch eine AIG-Rente unter sich und ihren beiden Brüdern nach der begünstigten Bezeichnung auf der Rente).,
Die beiden Schwestern, die ausgelassen wurden, weinten übel, aber ein Berufungsgericht entschied zugunsten von Glenna und kam zu dem Schluss, dass es keinen übermäßigen Einfluss gab und dass sie bei der Veräußerung der drei Vermögenswerte gemäß den Benennungen des Begünstigten ordnungsgemäß handelte. (Hinweis: Ein Konto mit dem Titel „Recht auf Hinterbliebenenschaft“ gibt dem benannten Kontoinhaber jederzeit das Recht, den gesamten Betrag abzuheben.),
„Im Allgemeinen müssen diese Arten von Konten mit Vorsicht behandelt werden, da Kunden oft sehr informell sind, z. B. ein Kind als Begünstigten benennen, von dem erwartet wird, dass es das Geld auf dem Konto weiter an andere Begünstigte verteilt, aber es gibt keine gesetzliche Verpflichtung dazu“, warnt Lannon. „Andere Geschwister mögen glauben, dass dies die Absicht war, und es mag oder auch nicht gewesen sein.“
Lannon hatte einen Kunden, der darauf bestand, separate Konten für ihre drei Kinder und einen Haufen Enkelkinder zu eröffnen, und als sie starb, stellte sich heraus, dass ein Enkelkind fälschlicherweise ausgelassen worden war., „Obwohl alle Begünstigten einig waren, dass es behoben werden musste, war es sehr umständlich; Wir lehnten Absagen und Geschenke ab, aber sie waren steuerpflichtige Geschenke“, sagt er.
Ein weiteres Problem bei der Zahlung auf Todeskonten ist, dass, wenn fast alle Vermögenswerte auf den Tod fällig sind und Sie Schulden, Steuern und Ausgaben im Nachlass haben, es für den Vollstrecker schwierig ist, diese abzuzahlen, sagt Kimberly Stogner, eine Nachlassanwältin bei Womble Carlyle in Winston-Salem, N. C. Der Vollstrecker müsste ein Verfahren mit dem Büro des Angestellten durchlaufen, um Vermögenswerte wieder in den Nachlass zu bringen.,
Wann sind Zahlungen auf Todeskonten sinnvoll?
Laut Lannon kann ein kleines zahlbares Todeskonto (z. B. Ihr Girokonto) dazu beitragen, dass Ihr Testamentsvollstrecker oder persönlicher Vertreter sofort Geld zur Verfügung hat, um Bestattungskosten oder andere sofortige Bargeldanforderungen während der Nachlassverwaltungszeit zu bezahlen.
Stogner sagt, sie habe Kunden auf Todeskonten für erwachsene Kinder oder Enkelkinder verwenden lassen—beim Tod des ersten Ehepartners. Eine Möglichkeit besteht darin, für jedes Kind oder Enkelkind separate CDs einzurichten., Eine andere Möglichkeit besteht darin, die Kinder oder Enkelkinder als gleichberechtigte Todesbegünstigte auf einem Bank-oder Brokeragekonto aufzulisten. (Wenn Sie denselben Broker verwenden, müssen Sie einfach Wertpapiere vom Konto des Verstorbenen auf Ihr Konto verschieben.)
Ein weiteres Beispiel, bei dem Zahlungen auf Todesfälle sinnvoll sind, ist für eine Witwe, die einen Begünstigten hat. Wenn sie zum Beispiel alles ihrer einen Tochter überlässt, gibt es Ausgaben, aber wenn die Tochter der einzige Begünstigte ist, zahlt sie trotzdem alles.
Wenn es zwei Kinder sind und die Konten 50-50 aufgeteilt sind, könnte das auch funktionieren., „Es ist komplizierter, wenn mehr Leute unterschiedliche Beträge bekommen; Wie würden sie die Ausgaben aufteilen?“sagt Stogner. Dann wird es peinlich und das Risiko familiärer Zwietracht ist real.
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