utdelningsskatt

hur mycket skatt betalar jag på utdelning 2020-21?

under beskattningsåret 2020-21 behöver du inte betala någon skatt på utdelningsintäkter på de första 2 000 £du får. Detta kallas den skattefria utdelningsbidraget, och det var detsamma i 2018-19 och 2019-20.

ersättningen klipptes från £5,000 i 2017-18.,

ovanför denna inkomstskatt på utdelning betalar du skatt baserat på den ränta du betalar på din andra inkomst-känd som ditt ”skatteband” eller ibland kallat din ”marginalskattesats”.

det är också möjligt att undvika skatt på dina investeringsintäkter om du håller dina aktier eller medel i en aktier och aktier Isas.

om din enda inkomst är från investeringar kan du också använda din skattefria personliga ersättning innan du börjar betala skatt på utdelning.,

så på toppen av £ 2,000 utdelning ersättning, du kan tjäna ytterligare £ 12,500 skattefria i 2020-21 (samma som i 2019-20). Detta är den personliga ersättningen.

tabellen nedan visar de olika utdelningsskatterna för grundläggande, högre och ytterligare skattebetalare.

Du kan använda vår skattekalkylator för utdelning för att räkna ut din potentiella skatteräkning.

när ska utdelningsskatt betalas?

£2,000 ersättning innebär att du behöver en relativt stor portfölj utanför din Isa innan du börjar betala utdelningsskatten.,

utdelningar från aktier och fonder garanteras inte, och det belopp du får beror på hur mycket vinst de företag du investerar i make, och hur mycket de vidarebefordrar till aktieägarna.

en aktie som genererar en relativt hälsosam vinst kan ge en 5% inkomst – om det gjorde det skulle du behöva investeringar värda mer än £40,000 innan din utdelning börjar beskattas.,

om du tjänar mer av dina investeringar, eller förväntar dig att öka dina investeringar genom att lägga till dem, kan du överföra aktier till din Isa för att undvika att betala skatt i framtiden.

vilka utdelningsskattesatser ska jag betala?

den allmänna regeln är att din skattesats beror på hur mycket inkomst och kapitalvinster du har fått under ett visst år.

under beskattningsåren 2020-21 och 2019-20

• Om du får mindre än £12.500 faller detta inom den personliga ersättningen och du betalar ingen skatt.,
• inkomst mellan £ 12,500 och £50,000 är i basskattefästet
• inkomst mellan £50,000 och £150,000 är i högre skattefäste
• inkomst över £150,000 är i extra skattefäste.

för att komplicera saker ytterligare, börjar du förlora £1 av den personliga ersättningen för varje £2 du tjänar över £100,000.

principen är densamma i Skottland, även om de skotska skattebanden och skattesatserna är något annorlunda.

hur utarbetar jag min utdelningsskatt?,

när du arbetar ut hur mycket skatt du betalar kommer HMRC att ”stapla” din inkomst, först räkna din inkomst från arbete och pensioner och egendom, sedan din sparinkomst och sedan din utdelningsinkomst.

om du har gjort kapitalvinster beräknas det efter din inkomstskatt.

detta är viktigt – och fungerar till din fördel – eftersom det i allmänhet betyder utdelningen, snarare än annan inkomst, kommer att beskattas med högsta hastighet. Som skatt på utdelning är lägre än andra inkomster, detta kan minska din skatt bill totalt.,

om du till exempel fick 40 000 pund från ett jobb och sedan 12 000 pund från utdelning, skulle din skatteräkning delas upp så här:

Hur betalar jag min skatteräkning för utdelning?

om du tjänar upp till £2,000 i utdelning behöver du inte göra någonting. Inget behov av att informera HMRC, bara njuta av din utdelning inkomst som du tycker passar.

men om du tjänar mellan £2,000 och £10,000 måste du berätta för HMRC., Du kan betala den skatt som ska betalas på ett av två sätt: ha HMRC justera din skattekod, så att skatten tas från din lön eller pension; eller genom att fylla i en självbedömning självdeklaration.

om du tjänar mer än £10,000 i utdelning måste du fylla i en självdeklaration.

• få ett försprång på din 2019-20 skattedeklaration med vilken? skatt kalkylator. Tot upp din skatteräkning, få tips om var du kan spara och skicka din avkastning direkt till HMRC med vilken?

betalar jag utdelning skatt eget kapital investeringsfonder?

utdelningsskatter gäller inte bara intäkter från aktier., Du måste också betala det på inkomst du får från medel som investerar i aktier för din räkning.

så för innehav i fonder, såsom investeringsfonder, värdepappersfonder och öppna investeringsbolag (Oeics), måste du betala utdelningsskatten om de investerar i aktier.

men om du håller obligationsfonder, som effektivt lånar ut till företag och regeringar genom att köpa sina skulder, räknas denna inkomst som ränta och kommer att beskattas som sparinkomst.

högre – och ytterligare skattebetalare måste deklarera räntebetalningar från obligationsfonder på sin avkastning., Från April 2017 dras inte skatt vid källan så du får pengarna innan skatt har samlats in.

dessa skatter gäller endast intäkter från dina investeringar – om värdet av din andel i fonden, aktier eller obligationer du innehar ökar , kan du behöva betala kapitalvinstskatt på dessa vinster.

Läs mer: Hur man investerar-grunderna

betalar jag kapitalvinstskatt på aktier?

När du kommer att sälja dina aktier kan du betala skatt på eventuella vinster du gör. Detta skulle vara en kapitalvinstskatt (CGT).,

ungefär som utdelning får du en årlig skattefri ersättning för kapitalvinster. I 2020-21 är detta £ 12,300, upp från £12,000 i 2019-20.

om vinsten du gör när du säljer dina aktier ligger under detta belopp behöver du inte betala skatt.

över denna nivå beskattas vinster med 10% om du är en skattebetalare med grundränta eller 20% om du är en skattebetalare med högre eller högre ränta.

Läs mer i vår guide till kapitalvinstskatt på aktier.

skatt på utdelning som erhållits före April 2016

före April 2016 beskattades utdelningen annorlunda., Eventuella utdelningar som du tjänat ansågs ha beskattats på 10% innan de betalades till dig.

detta var oavsett om du valde att återinvestera dem eller hade utdelning som betalats kontant. Avdraget på 10% resulterade i att investerare fick en skatteavdrag. Detta innebar att:

• grundläggande skattebetalare hade ingen ytterligare skatt att betala.
• icke-skattebetalare hade också denna skatt dras och kunde inte göra anspråk på det tillbaka.
• högre skattebetalare betalade utdelningsskatt på 32,5%-men efter skatteavdraget blev detta en effektiv skattesats på 25%.,
• ytterligare skattebetalare betalade utdelningsskatt på 37,5%-men efter skatteavdraget blev detta en effektiv skattesats på 30,6%.

men hur fungerade denna ”effektiva skattesats”?

för varje £90 i utdelning fick en högre skattebetalare, de fick en £10 skatteavdrag, vilket gör en ”brutto” utdelning på £100.

tillämpning av graden av 32,5% till £100 gav £32.50 skatt förfallna. Men detta reducerades med £10-beloppet av skatteavdraget – för att ge en återstående skuld på £22,50.

som en procentandel av £90 mottagna, £22.,50 är 25%, så detta var den effektiva skattesatsen aktieägaren faktiskt betalar.