Vad är solvens?
solvens är ett företags förmåga att uppfylla sina långsiktiga finansiella obligationerlångfristiga DebtLong Term Debtlong Term Debt (LTD) är ett belopp av utestående skuld som ett företag innehar som har en löptid på 12 månader eller längre. Det klassificeras som en löpande skuld i bolagets balansräkning. Tiden till mognad för LTD kan variera allt från 12 månader till 30 + år och de typer av skulder kan omfatta obligationer, inteckningar., När analytiker vill veta mer om ett företags solvens tittar de på det totala värdet av sina tillgångar jämfört med de totala skulder som innehas.
en organisation anses vara lösningsmedel när dess nuvarande assetsCurrent AssetsCurrent tillgångar är alla tillgångar som ett företag förväntar sig att konvertera till kontanter inom ett år. De används ofta för att mäta likviditeten hos en överströmsöverlåtelseöverlåtelseskulder är finansiella skyldigheter för en affärsenhet som förfaller till betalning inom ett år. Ett företag visar dessa på., Detta mäts vanligtvis med hjälp av nuvarande ratio-kurrentformelformel för nuvarande förhållande är = Omsättningstillgångar / Kortfristiga skulder. Den nuvarande kvoten, även känd som rörelsekapitalkvoten, mäter förmågan hos ett företag att uppfylla sina kortfristiga skyldigheter som förfaller inom ett år. Kvoten tar hänsyn till vikten av de totala omsättningstillgångarna jämfört med de totala kortfristiga skulderna. Det indikerar ett företags ekonomiska hälsa. Ett företag anses vara lösningsmedel om dess nuvarande förhållande är större än 1:1.,
ett lösningsmedelsföretag kan uppnå sina mål om långsiktig tillväxt och expansion samtidigt som det uppfyller sina finansiella skyldigheter. I sin enklaste form, solvensåtgärder om ett företag kan betala av sina skulder på lång sikt.
likviditet mot solvens
solvens och likviditet är två sätt att mäta ett företags finansiella hälsa, men de två begreppen skiljer sig från varandra.
likviditet avser ett företags förmåga att betala av sina kortfristiga skulder; det vill säga om kortfristiga skulder kan betalas med omsättningstillgångarna till hands., Likviditet mäter också hur snabbt ett företag kan täcka sina omsättningstillgångar i kontanter.
solvens är å andra sidan företagets förmåga att uppfylla långsiktiga skyldigheter och fortsätta att driva sin nuvarande verksamhet långt in i framtiden. Ett företag kan vara mycket lösningsmedel men har låg likviditet, eller vice versa. För att behålla konkurrenskraften i företagsklimatet är det dock viktigt att ett företag är både tillräckligt flytande och lösningsmedel.,
bedömning av ett företags solvens
ett företags solvens bedöms genom att man tittar på balansräkningen i balansräkningen är en av de tre grundläggande finansiella rapporterna. Dessa uttalanden är nyckeln till både finansiell modellering och redovisning och kassaflödesanalys.
bolagets balansräkning ger en sammanfattning av alla tillgångar och skulder som innehas. Ett företag anses vara lösningsmedel om det realiserbara värdet av dess tillgångar är större än dess skulder. Det är insolvent om det realiserbara värdet är lägre än det totala skuldbeloppet.,
kassaflödesanalysencash Flow StatementA kassaflödesanalys (officiellt kallat kassaflödesanalysen) innehåller information om hur mycket pengar ett företag har genererat och använt under en viss period. Den innehåller 3 avsnitt: kontanter från verksamhet, kontanter från investeringar och kontanter från finansiering. ger också en bra indikation på solvens, eftersom den fokuserar på företagets förmåga att uppfylla sina kortsiktiga skyldigheter och krav. Det analyserar företagets förmåga att betala sina skulder när de förfaller, med kontanter lätt tillgängliga för att täcka skyldigheterna.,
kassaflödet ger också inblick i företagets historia att betala skuld. Det visar om det finns en hel del utestående skulder eller om betalningar görs regelbundet för att minska skuld. Kassaflödesanalysen mäter inte bara ett företags förmåga att betala sin skuld som ska betalas den aktuella dagen utan också dess förmåga att möta skulder som faller inom en snar framtid.
en solvensanalys kan bidra till att höja eventuella röda flaggor som indikerar insolvens. Det kan avslöja en historia av ekonomiska förluster, oförmåga att höja korrekt finansiering, dålig Företagsledning eller utebliven betalning av avgifter och skatter.,
andra förhållanden
flera olika förhållanden kan bidra till att bedöma ett företags solvens, inklusive följande:
1. Nuvarande skulder till lagerförhållande
ett företags förmåga att förlita sig på nuvarande lager för att uppfylla skuldförpliktelser.
2. Nuvarande skuldkvot till nettoförmögenhet
det totala belopp som aktieägarna är skyldiga aktieägarna under ett år, uttryckt i procent av aktieägarens investering.
3., Totala skulder till nettoförmögenhet förhållandet
förhållandet mellan de totala skulderna och ägarens equityOwner ’s EquityOwner’ s Equity definieras som andelen av det totala värdet av ett företags tillgångar som kan begäras av ägarna (enmansföretag eller partnerskap) och av aktieägarna (om det är ett bolag). Det beräknas genom att dra av alla skulder från det totala värdet av en tillgång (eget kapital = tillgångar – skulder). i ett företag. Ju högre andel, desto lägre skydd för företagets fordringsägare.,
slutsats
Vid bedömningen av ett företags finansiella hälsa är en av de viktigaste övervägandena risken för insolvens, eftersom den mäter ett företags förmåga att upprätthålla sig på lång sikt. Ett företags solvens kan hjälpa till att avgöra om det kan växa.
solvens kan också hjälpa företagets ledning att uppfylla sina skyldigheter och kan visa sin ekonomiska hälsa när man ökar ytterligare eget kapital. Alla företag som vill expandera på lång sikt bör sträva efter att förbli lösningsmedel.,
Ytterligare Resurser
FÖRSTAINSTANSRÄTTEN erbjuder Finansiell Modellering & Värderingen Analytiker (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ studenter som jobbar för att företag som Amazon, J. P. Morgan, och Ferrari certifieringsprogram för dem för att ta karriären till nästa nivå. Fortsätta att lära sig och vidareutveckla din karriär, följande FÖRSTAINSTANSRÄTTEN resurser kommer att vara till hjälp:
- Analys av Finansiella StatementsAnalysis av Finansiella StatementsHow att utföra Analys av Finansiella Rapporter., Denna guide kommer att lära dig att utföra finansiella uttalande analys av resultaträkning,
- Skuld till Tillgångar RatioDebt att Tillgångar RatioThe skuldsättningsgrad Soliditet är en skuldsättningsgrad som hjälper till att kvantifiera graden till vilken ett företags verksamhet finansieras av skuld. I många fall är en hög bruttosoliditetsgrad också ett tecken på en högre grad av finansiell risk. Detta beror på att ett företag som är kraftigt hävdat står inför en högre chans att försumma sina lån.,
- likviditetshändelse händelseen likviditetshändelse är en process genom vilken en investerare likviderar sin investeringsposition i ett privat företag och byter ut den mot kontanter. Huvudsyftet med en likviditetshändelse är överföringen av en illikvid tillgång (en investering i ett privat företag) till den mest likvida tillgången – kontanter.
- Netto Materiella AssetsNet Materiella AssetsNet Materiella Tillgångar (NTA) är värdet av alla fysiska (”materiella”) tillgångar minus alla skulder i ett företag. Med andra ord är NTA