So reichen Sie die erste Einkommensteuererklärung Ihres Kindes ein's Erste Einkommensteuererklärung

Wenn sich Ihr Kind in Richtung Erwachsenenalter bewegt, stehen Sie vor mehreren Meilensteinentscheidungen, die zum Teil den Wunsch beinhalten, Ihrem Kind zu helfen, unabhängiger und verantwortungsbewusster zu werden. Aber ein Meilenstein, den Sie vielleicht nicht erwarten—auch wenn es Teil der Erwachsenenerfahrung Ihres Kindes sein wird-ist die Einreichung dieser ersten Einkommensteuererklärung in ihrem Namen.,

Den meisten Schülern wird nicht beigebracht, wie Steuern in der Schule einzureichen sind, obwohl der Internal Revenue Service (IRS) eine ganze Website für Pädagogen mit dem Titel bietet Steuern verstehen.

Die Gründe reichen von Unterfinanzierung und mangelndem Interesse der Schüler bis hin zu einem allgemeinen Versagen des Bildungssystems, Fähigkeiten zu identifizieren, die Schüler benötigen. Die FINRA Foundation, eine Ressource für Investorenbildung, hat erklärt, dass nur 17% der Befragten im Alter von 18 bis 34 Jahren grundlegende Finanzkenntnisse nachweisen können, einschließlich der Einreichung von Steuern.,

Die meisten Kinder haben nur eine vage Vorstellung davon, was Einkommensteuern sind, geschweige denn die spezifischen Regeln, die sie erfüllen müssen. Es wird Ihre Rolle als Elternteil, Ihrem Kind zu helfen, diesen Übergangsritus einzuleiten, indem Sie die Anforderungen für die Steueranmeldung bewerten und/oder sich von Steuerfachleuten beraten lassen.

Diese Kurzanleitung für Eltern behandelt die Grundregeln, die Sie kennen sollten, um zu bestimmen, wann Ihr Kind eine Datei erstellen muss (oder sollte). Es bietet auch Vorschläge, wie Sie Ihrem Kind helfen können, in Zukunft die Verantwortung für seine eigenen steuerlichen Aufgaben zu übernehmen.,

Abhängiger Kinderstatus

Einige Leute glauben fälschlicherweise, dass der Status ihres Kindes als Abhängiger bedeutet, dass sie keine Steuern hinterlegen müssen. Der Status eines unterhaltsberechtigten Kindes entschuldigt Ihr Kind jedoch nicht für die Einreichung einer Einkommensteuererklärung, wenn es einen der Tests im Abschnitt „Wann Ihr Kind einreichen muss“ erfüllt.,

Um sich als abhängig zu qualifizieren, muss Ihr Kind:

• Die erforderliche Sozialversicherungsnummer (SSN) haben
• Keine gemeinsame Rückkehr einreichen (falls verheiratet)
• Seien Sie Ihr Sohn, Ihre Tochter, Ihr Adoptivkind, Ihr Stiefkind, Ihr berechtigtes Pflegekind, Geschwister, Halbgeschwister, Stiefgeschwister oder Nachkommen eines von ihnen
• Am Ende der Steuererklärung unter 19 Jahre alt sein jahr oder unter 24 Jahren, wenn ein Vollzeitstudent oder ein Alter, wenn dauerhaft und vollständig deaktiviert
• Leben mit Ihnen für mehr als die Hälfte des Jahres in den USA.,

Es ist erwähnenswert, dass mit der Verabschiedung des Tax Cuts and Jobs Act 2017, persönliche Ausnahmen für Eltern und andere Angehörige wurden beseitigt. Es bleiben jedoch noch einige andere Steuersparmöglichkeiten. Dazu gehören der Status des Leiters der Haushaltsanmeldung, die Kindersteuergutschrift, der Kinder-und Pflegekredit, die Einkommensteuergutschrift, der American Opportunity Credit und Lifetime Learning Credit, der Zinsabzug für Studentendarlehen, und der Abzug von medizinischen Kosten.,

Wenn Ihr Kind Muss Datei

In 2018 und 2019, bestimmte kinder wurden besteuert mit die estate und trust steuer klammern, aber in 2020, für einkommen über einem bestimmten niveau, die steuer rate der eltern werden verwendet werden. Vier Tests bestimmen, ob ein unterhaltsberechtigtes Kind eine Bundeseinkommensteuererklärung einreichen muss., Ein Kind, das einen dieser Tests im Jahr 2020 erfüllt, muss Folgendes einreichen:

• Wenn das Kind nur ein Einkommen über $1.100
• hat, wenn das Kind nur ein Einkommen über $12.400
• Wenn das Kind beide ein Einkommen über $12.400
• hat und das Bruttoeinkommen des Kindes (verdient plus unverdient) größer als $12.400 oder sein Einkommen über $ 350 ist, je nachdem, welcher Wert geringer ist., (Im Wesentlichen bedeutet dies, dass ein unterhaltsberechtigtes Kind einreichen muss, wenn das unverdiente Einkommen des Kindes mehr als 350 US-Dollar beträgt und es ein Einkommen hat, obwohl es eine Mindestschwelle von 1.100 US-Dollar Brutto-Einkommen gibt)
• Das Nettoeinkommen des Kindes aus selbständiger Erwerbstätigkeit beträgt 400 US-Dollar oder mehr

Zusätzliche Regeln gelten für blinde Kinder, die Sozialversicherungs-und Medicare-Steuern auf Trinkgelder oder Löhne schulden, die nicht vom Arbeitgeber gemeldet oder einbehalten wurden, oder die Löhne von Kirchen erhalten, die von der Sozialversicherung des Arbeitgebers befreit sind, und Medicare Steuern.,

Wenn die Einreichung einer Rücksendung durch den ersten Test oben erforderlich ist und das Kind kein anderes Einkommen außer unverdientem Einkommen hat, können Sie eine separate Einreichung für Ihr Kind vermeiden, indem Sie eine Wahl treffen, die später in diesem Artikel beschrieben wird.

Wenn Ihr Kind

einreichen sollte, sollte Ihr Kind eine Einkommensteuererklärung des Bundes einreichen, obwohl dies aus den oben genannten Gründen nicht erforderlich ist, wenn:

• Einkommenssteuern wurden vom Einkommen einbehalten
• Sie qualifizieren sich für den verdienten Einkommensguthaben
• Sie schulden Recapture-Steuern (wie die Steuer von der Rückeroberung eines Bildungsgläubigers)
• Sie wollen eine IRA öffnen
• Sie wollen Ihr Kind die pädagogische Erfahrung der Einreichung von Steuern zu gewinnen.,

In den ersten beiden Fällen wäre der Hauptgrund für die Einreichung, eine Rückerstattung zu erhalten, wenn einer fällig ist. Die anderen sind einkommensabhängig oder basieren darauf, eine Gelegenheit zu nutzen, um für den Ruhestand zu sparen oder etwas über persönliche Finanzen zu lernen.

Einreichung zur Rückerstattung einbehaltener Steuern

Einige Arbeitgeber halten automatisch einen Teil des Entgelts für Einkommensteuern ein. Durch die Einreichung des Formulars W-4 im Voraus können Kinder, die keine Einkommensteuer schulden (und im vorangegangenen Anmeldejahr keine Einkommensteuer geschuldet haben), eine Befreiung beantragen., Wenn der Arbeitgeber bereits Steuern einbehalten hat, sollte Ihr Kind eine Rückgabe einreichen, um eine Rückerstattung aller vom IRS einbehaltenen Steuern zu erhalten.

Um eine Rückerstattung zu erhalten, muss Ihr Kind das IRS-Formular 1040 einreichen. (Formular 1040EZ, das zuvor für einfache Einzelsteuern verwendet wurde, ist aufgrund des Tax Cuts and Jobs Act für die Steuerjahre 2018 und darüber hinaus nicht mehr gültig.)

Einreichung zur Meldung des Einkommens aus selbständiger Tätigkeit

Ihr Kind kann das Einkommen aus selbständiger Tätigkeit mithilfe des Formulars 1040 und des Zeitplans C (zur Ermittlung des Gewinns) melden. (Wie beim Formular 1040EZ wird der Zeitplan C-EZ nicht mehr verwendet.,) Wenn Ihr Kind ein Nettoeinkommen von 400 USD oder mehr hat (oder einen niedrigeren Schwellenwert von 108, 28 USD, wenn Ihr Kind bei einer Kirche oder religiösen Organisation beschäftigt ist, die von den Sozialversicherungs-und Medicare-Steuern des Arbeitgebers befreit ist), muss das Kind eine Steuererklärung einreichen.

Um festzustellen, ob Ihr Kind selbstständige Steuern schuldet (im Wesentlichen Sozialversicherungs-und Medicare-Steuern für Selbständige), verwenden Sie Schedule SE. Ihr Kind muss möglicherweise selbstständige Steuern in Höhe von 15,3% zahlen, auch wenn keine Einkommensteuer geschuldet ist.,

Einreichung, um Arbeitsgutschriften für die soziale Sicherheit zu verdienen

Kinder können Arbeitsgutschriften für zukünftige Sozialversicherungs-und Medicare-Leistungen erhalten, wenn sie einen ausreichenden Geldbetrag verdienen, die entsprechenden Steuererklärungen einreichen und zahlen Federal Insurance Contribution Act (FICA) oder selbständige Steuer. Für 2020 muss Ihr Kind 1.410 USD verdienen, um ein einzelnes Guthaben zu erhalten (1.470 USD im Jahr 2021). Sie können maximal vier Credits pro Jahr verdienen.

Wenn die Einnahmen aus einem gedeckten Job stammen,nimmt der Arbeitgeber Ihres Kindes automatisch die FICA-Steuer von seinem Gehaltsscheck., Wenn die Einnahmen aus der Selbständigkeit stammen, zahlt Ihr Kind vierteljährlich oder bei der Einreichung im April selbstständige Steuern.

Einreichung zur Eröffnung eines IRA

Es mag für Ihr Kind etwas verfrüht erscheinen, ein individuelles Alterskonto (IRA) zu eröffnen—die IRS nennt es eine individuelle Altersvorsorge—, aber es ist vollkommen legal, wenn sie Einkommen erzielt haben. Das verdiente Einkommen kann übrigens aus einem Job als Angestellter oder aus selbständiger Tätigkeit stammen.

Wenn Sie es sich leisten können, sollten Sie die Beiträge Ihres Kindes zu dieser IRA abgleichen., Der Gesamtbeitrag darf nicht höher sein als das Gesamteinkommen des Kindes für das Jahr. So kann Ihr Kind anfangen, für den Ruhestand zu sparen, aber mehr von seinem eigenen Einkommen behalten. Es lehrt sie auch über die Idee des Matching-Fonds, die sie später begegnen können, wenn sie eine 401(k) bei der Arbeit haben.

Einreichung für Bildungszwecke

Die Einreichung von Einkommenssteuern kann Kindern beibringen, wie das US-Steuersystem funktioniert, und ihnen dabei helfen, gesunde Anmeldegewohnheiten für später im Leben zu schaffen. In einigen Fällen kann es auch Kindern helfen, Geld zu sparen oder Vorteile für die Zukunft zu verdienen, wie oben erwähnt.,

Selbst wenn Ihr Kind keinen Anspruch auf Rückerstattung hat, Sozialversicherungsgutschriften verdienen oder ein Rentenkonto eröffnen möchte, ist es wichtig genug zu lernen, wie das Steuersystem funktioniert, um den Aufwand zu rechtfertigen.

Was Eltern wissen müssen

Wenn es darum geht, Ihrem Kind zu helfen, seine Einkommenssteuern einzureichen, sollten Sie Folgendes wissen:

• Rechtlich trägt Ihr Kind die Hauptverantwortung für die Einreichung und Unterzeichnung seiner eigenen Einkommensteuererklärungen. Diese Verantwortung kann in jedem Alter beginnen, vielleicht lange bevor Ihr Kind wahlberechtigt wird.,
• Laut IRS-Veröffentlichung 929: „Wenn ein Kind aus irgendeinem Grund, z. B. aus Altersgründen, seine eigene Rückkehr nicht einreichen kann, muss der Elternteil, der Vormund oder eine andere rechtlich verantwortliche Person des Kindes dies für das Kind einreichen.“
• Ihr Kind kann Steuerbescheide erhalten und sogar geprüft werden. In diesem Fall sollten Sie die IRS sofort darüber informieren, dass die Aktion ein Kind betrifft.
• Laut IRS-Veröffentlichung 929 “ wird die IRS versuchen, die Angelegenheit im Einklang mit ihrer Autorität mit den Eltern oder Erziehungsberechtigten des Kindes zu lösen.,s einkommen war weniger als $11.000,
• Ihr kind wäre verpflichtet, eine rückkehr einzureichen, es sei denn, sie machen diese wahl,
• Ihr Kind nicht Datei eine gemeinsame Rückkehr für das Jahr,
• Keine geschätzten Steuerzahlungen wurden für das Jahr, und keine Überzahlungen aus dem Vorjahr (oder von jeder geänderten Rückkehr) wurden angewendet, um dieses Jahr unter Ihrem Kind Name und Sozialversicherungsnummer,
• Keine Bundes Einkommensteuer wurde von Ihrem Kind Einkommen im Rahmen der Backup Quellensteuerregeln einbehalten, und
• Sie sind der Elternteil, dessen Steuererklärung bei der Anwendung der besonderen Steuerregeln für Kinder verwendet werden muss.,

Fügen Sie das unverarbeitete Einkommen Ihres Kindes mithilfe des IRS-Formulars 8814 in Ihre Steuererklärung ein. Es ist wichtig zu beachten, dass dies zu einem höheren Steuersatz führen könnte, als wenn das Kind seine eigene Steuererklärung einreichen würde. Es hängt alles von der Höhe des unverdienten Einkommens ab, das Ihr Kind meldet.

Dinge, die Sie mit Ihrem Kind besprechen sollten

Wenn Ihr Kind anfängt, sein eigenes Geld zu verdienen, sprechen Sie sofort über Steuern.

• Gehen Sie über diesen ersten Gehaltsscheck Stub. Sprechen Sie über Bruttoeinkommen, alle Abzüge für Einkommensteuern und alle Abzüge für FICA-Steuern (Sozialversicherung und Medicare).
• Teilen Sie Ihrem Kind mit, dass es abhängig von seinem Gesamteinkommen für das Jahr wahrscheinlich eine Rückerstattung der einbehaltenen Einkommenssteuern erhalten kann, dass FICA-Abzüge jedoch nicht erstattet werden und weiterhin vom verdienten Lohn einbehalten werden.,
• Dies wäre auch ein guter Zeitpunkt, um die Grundlagen der sozialen Sicherheit und Medicare und die Vorteile von Credits in diesen Programmen zu erklären.
• Wenn es so aussieht, als würde das selbständige Einkommen Ihres Kindes 400 US-Dollar übersteigen, führen Sie die gleiche Diskussion über diesen Prozess und die verschiedenen Formulare, die sie möglicherweise einreichen müssen, sowie die Notwendigkeit, Ausgaben und warum aufzubewahren.
• Erklären Sie, dass auf jedem Einkommensteuerformular zwei Informationen erforderlich sind: der Name des Steuerpflichtigen und die Steueridentifikationsnummer (TIN) (normalerweise die Sozialversicherungsnummer für Kinder)., Da der IRS möchte, dass diese beiden Elemente mit den Daten übereinstimmen, die er in der Datei hat, erinnern Sie Ihr Kind daran, keine Spitznamen für Steuererklärungen zu verwenden.
• Betonen Sie, dass Steuererklärungen normalerweise jedes Jahr bis April 15 fällig sind, dass sie jedoch früher eingereicht werden können, wenn sie fertig sind und über alle erforderlichen Unterlagen verfügen. Die IRS beginnt in der Regel irgendwann Ende Januar mit der Annahme von Rücksendungen.
• Stellen Sie sicher, dass Ihr Kind versteht, dass Steuerunterlagen vertraulich sind und dass sie sie nicht dort lassen sollten, wo neugierige Augen sie sehen können.
• Ermutigen Sie Ihr Kind, seine eigene Steuererklärung und Formulare zu unterzeichnen, wenn sie in der Lage sind., Erinnern Sie sie daran, dass sie unter „Strafe des Meineids“ unterschreiben, was bedeutet, dass sie unter Eid lügen, wenn ihre Rückkehr nicht ehrlich ist.
• Verstärken Sie die Wichtigkeit, Steuern zu beachten, rechtzeitig einzureichen und IRS-Verpflichtungen ernst zu nehmen.

Das Endergebnis

Es liegt an Ihnen, die Einreichung von Einkommenssteuern zu besprechen und Ihrem Kind beizubringen. Der beste Weg, dies zu tun, ist, früh zu beginnen, geduldig zu sein und Ihr Kind sorgfältig durch den Prozess zu führen. Erklären Sie so viel wie nötig, aber haben Sie nicht das Gefühl, dass Sie jeden Winkel des Steuerrechts ansprechen müssen., Schließlich kann das selbst für erfahrene Steuerzahler ziemlich schwierig sein. Wenden Sie sich schließlich an einen Steuerfachmann, wenn Sie nicht weiterkommen.