Cum să Fișier Copilul'Primul Impozit pe Venit

Ca copilul dumneavoastră se mișcă spre maturitate, vei face fata mai multe milestone decizii care implică, în parte, dorința de a ajuta copilul dumneavoastră să devină mai independent și responsabil. Dar o piatră de hotar pe care nu o puteți anticipa—chiar dacă va face parte din experiența de creștere a copilului dvs.-este depunerea primei declarații de impozit pe venit în numele lor.,majoritatea elevilor nu sunt învățați cum să depună impozite în școală, chiar dacă Internal Revenue Service (IRS) oferă un întreg site web pentru educatori intitulat înțelegerea impozitelor.motivele variază de la subfinanțare și lipsa de interes din partea studenților la un eșec general al sistemului de învățământ de a identifica abilitățile de care au nevoie elevii. Fundația FINRA, o resursă de educație a investitorilor, a declarat că doar 17% dintre respondenți cu vârste cuprinse între 18 și 34 de ani sunt capabili să demonstreze alfabetizarea financiară de bază, inclusiv modul de depunere a impozitelor.,majoritatea copiilor au doar o idee vagă despre ce sunt impozitele pe venit, să nu mai vorbim de regulile specifice pe care trebuie să le îndeplinească. Devine rolul dvs. de părinte pentru a vă ajuta copilul să inițieze acest ritual de trecere prin evaluarea cerințelor de depunere a impozitelor și/sau obținerea de îndrumări de la profesioniștii fiscali.acest ghid rapid pentru părinți acoperă regulile de bază pe care ar trebui să le cunoașteți pentru a determina când copilul dvs. trebuie (sau ar trebui) să depună. De asemenea, oferă sugestii pentru a vă ajuta copilul să își asume responsabilitatea pentru propriile sarcini fiscale în viitor.,

starea copilului Dependent

unii oameni cred în mod eronat statutul copilului lor ca dependent înseamnă că nu trebuie să depună taxe. Dar statutul de copil dependent nu scuză copilul dvs. să depună o declarație de impozit pe venit dacă îndeplinește oricare dintre testele din secțiunea intitulată „când copilul dvs. trebuie să depună” de mai jos.,

Pentru a se califica ca dependente, copilul dumneavoastră trebuie să:

• Aveți nevoie de numărul de Securitate Socială (SSN)
• Nu depună o declarație comună (dacă este căsătorit),
• să Fie fiul tău, fiica, copil adoptat, copil vitreg, eligibile foster copil, frate / soră, frate vitreg, pas frate, sau un pui de oricare dintre ele
• să Fie sub vârsta de 19 ani, la sfârșitul anului fiscal, sau sub vârsta de 24 de ani, dacă un student full-time, sau orice vârstă dacă permanent și complet dezactivat
• de a Trăi cu tine pentru mai mult de jumătate de an în SUA,este demn de remarcat faptul că, odată cu trecerea Legii privind reducerea impozitelor și a locurilor de muncă în 2017, scutirile personale pentru părinți și alte persoane cu persoane dependente au fost eliminate. Cu toate acestea, rămân câteva alte oportunități de economisire a impozitelor. Acestea includ șeful stării de depunere a gospodăriei, creditul fiscal pentru copii, creditul pentru îngrijirea copilului și a persoanelor dependente, creditul pentru impozitul pe venit câștigat, creditul de oportunitate american și creditul de învățare pe viață, deducerea dobânzii împrumutului pentru studenți și deducerea cheltuielilor medicale.,când copilul dvs. trebuie să depună

  în 2018 și 2019, anumiți copii au fost impozitați folosind parantezele fiscale privind averea și încrederea, dar în 2020, pentru venituri peste un anumit nivel, va fi utilizată cota de impozitare a părinților. Patru teste determină dacă un copil dependent trebuie să depună o declarație federală privind impozitul pe venit., Un copil care îndeplinește oricare dintre aceste teste în 2020 trebuie să fișier:

  • Dacă copilul are doar venituri neîncasate (din investiții, dobânzi, câștiguri, et al) de mai sus 1.100 de dolari
  • Dacă copilul are numai de câștigat venituri de peste $12,400
  • Dacă copilul are ambele câștigate orice venituri neîncasate, iar copilul este venitul brut (încasate plus neîncasate) este mai mare decât $12,400 sau venitul lor câștigat, plus 350 de dolari, oricare dintre acestea este mai mică., (În esență, aceasta înseamnă că un copil dependent trebuie să depună dacă venitul neîncasat al copilului este mai mare de 350 USD și are venituri câștigate, deși există un prag minim de 1.100 USD venit brut)
  • câștigurile nete ale copilului din activități independente sunt de 400 USD sau mai mult

  reguli suplimentare se aplică pentru copiii care sunt orbi, care datorează taxe de securitate socială și Medicare pe bacșișuri sau salarii care nu sunt raportate sau reținute de angajator sau care primesc salarii biserici scutite de angajator de securitate socială și taxe Medicare.,dacă depunerea unei declarații este cerută de primul test de mai sus și copilul nu are alte venituri în afară de venitul neîncasat, puteți evita o depunere separată pentru copilul dvs. făcând alegeri descrise mai târziu în acest articol.

  patru teste determină dacă un copil dependent trebuie sau nu să depună o declarație de impozit pe venit la IRS.,

  atunci Când Copilul Dumneavoastră ar Trebui să Fișier

  copilul Dumneavoastră ar trebui să fișier un impozit pe venit, chiar dacă acesta nu este necesar pentru motivele de mai sus, dacă:

  • Veniturile, impozitele au fost reținute de câștigurile
  • Se califica pentru venitul câștigat de credit
  • sunt datori recupereze impozite (cum ar fi taxa de recupereze de o educație creditor)
  • Vor să deschidă un IRA
  • vrei copilul dumneavoastră pentru a câștiga experiență educațională de depunere a impozitelor.,în primele două cazuri principalul motiv pentru depunerea ar fi de a obține o rambursare în cazul în care unul este datorată. Celelalte sunt dependente de venit sau bazate pe profitând de o oportunitate de a începe de economisire pentru pensionare sau pentru a începe de învățare despre finanțe personale.

    depunerea pentru a recupera impozitele reținute

    unii angajatori reține automat o parte din plata impozitelor pe venit. Prin depunerea formularului W – 4 în avans, copiii care nu se așteaptă să datoreze niciun impozit pe venit (și nu au datorat impozitul pe venit în anul precedent de depunere) pot solicita o scutire., Dacă angajatorul a reținut deja impozite, copilul dvs. ar trebui să depună o întoarcere pentru a primi o rambursare a tuturor impozitelor reținute de la IRS.pentru a primi o rambursare, copilul dvs. trebuie să depună Formularul IRS 1040. (Formularul 1040EZ, utilizat anterior pentru impozite individuale simple, nu mai este valabil pentru anii fiscali 2018 și nu numai, ca urmare a Legii privind reducerile fiscale și locurile de muncă.)

    depunerea pentru a raporta veniturile din activități independente

    copilul dvs. poate raporta veniturile din activități independente folosind Formularul 1040 și programul C (pentru a determina profitul). (Ca și în cazul formularului 1040EZ, Programul C-ez nu mai este utilizat.,) Dacă copilul dumneavoastră are net auto-ocuparea forței de muncă cu venituri de 400 de dolari sau mai mult (sau un prag mai mic de $108.28 cazul în care copilul dumneavoastră este angajat de o biserică sau organizație religioasă scutite de angajator de Securitate Socială și Medicare impozite), copilul trebuie să depună o declarație fiscală.pentru a determina dacă copilul dvs. datorează impozite pe activități independente (în esență impozite de securitate socială și Medicare pentru cei care desfășoară activități independente), utilizați programul se. Este posibil ca copilul dvs. să fie nevoit să plătească impozite pe activități independente de 15, 3%, chiar dacă nu se datorează niciun impozit pe venit.,

    depunerea pentru a câștiga credite de muncă de securitate socială

    copiii pot începe să câștige credite de muncă pentru viitoarele beneficii de securitate socială și Medicare atunci când câștigă o sumă suficientă de bani, depun declarațiile fiscale corespunzătoare și plătesc Legea federală privind contribuția la asigurări (FICA) sau impozitul pe activități independente. Pentru 2020, copilul dvs. trebuie să câștige 1.410 USD pentru a obține un singur credit (1.470 USD în 2021). Ei pot câștiga maximum patru credite pe an.dacă câștigurile provin dintr-un loc de muncă acoperit, angajatorul copilului dvs. va scoate automat impozitul FICA din salariul lor., Dacă câștigurile provin din activități independente, copilul dvs. plătește impozite pe activități independente trimestrial sau la depunerea în aprilie.depunerea pentru a deschide un IRA poate părea un pic prematur pentru copilul dvs. să ia în considerare deschiderea unui cont individual de pensionare (IRA)—IRS îl numește un aranjament individual de pensionare—dar este perfect legal dacă au obținut venituri. Apropo, veniturile obținute pot proveni dintr-un loc de muncă ca angajat sau prin activități independente.dacă vă puteți permite ,luați în considerare potrivirea contribuțiilor copilului dvs. cu IRA., Contribuția totală nu trebuie să depășească câștigurile totale ale copilului pentru anul respectiv. Acest lucru permite copilului dvs. să înceapă să economisească pentru pensionare, dar să păstreze mai mult din câștigurile proprii. De asemenea, îi învață despre ideea de potrivire a fondurilor, pe care le pot întâlni mai târziu dacă au un 401(k) la locul de muncă.depunerea impozitelor pe venit poate învăța copiii cum funcționează sistemul fiscal din SUA, ajutându-i să creeze obiceiuri de depunere a sunetului pentru mai târziu în viață. În unele cazuri, poate ajuta copiii să înceapă să economisească bani sau să câștige beneficii pentru viitor, după cum sa menționat mai sus.,chiar dacă copilul dvs. nu se califică pentru o rambursare, dorește să câștige credite de securitate socială sau să deschidă un cont de pensionare, învățarea modului în care funcționează sistemul fiscal este suficient de importantă pentru a justifica efortul.

    ce trebuie să știe părinții

    când vine vorba de a ajuta copilul să depună impozitele pe venit, trebuie să știți următoarele:

    • din punct de vedere legal, copilul dvs. poartă responsabilitatea principală pentru depunerea și semnarea propriilor declarații de impozit pe venit. Această responsabilitate poate începe la orice vârstă, poate cu mult înainte ca copilul dvs. să devină eligibil să voteze.,
    • conform publicației IRS 929, ” dacă un copil nu își poate depune propria întoarcere din orice motiv, cum ar fi vârsta, părintele copilului, tutorele sau altă persoană responsabilă din punct de vedere legal, trebuie să o depună pentru copil.”
    • copilul dvs. poate primi notificări privind deficiența fiscală și chiar poate fi auditat. Dacă se întâmplă acest lucru, trebuie să anunțați imediat IRS că acțiunea se referă la un copil.
    • conform publicației IRS 929, ” IRS va încerca să rezolve problema cu părintele(părinții) sau tutorele(tutorele) copilului în concordanță cu autoritatea lor.,copilul dvs. ar fi obligat să depună o declarație dacă nu faceți aceste alegeri,
    • copilul dvs. nu depune o declarație comună pentru anul respectiv,
    • nu s-au efectuat plăți fiscale estimate pentru anul respectiv și nu s-au aplicat plăți excedentare din anul precedent (sau din orice declarație modificată) în acest an sub numele copilului dvs. și numărul de securitate socială,
    • nu s-a reținut niciun impozit federal pe venit din regulile de reținere la sursă și
    • sunteți părintele a cărui returnare trebuie utilizată la aplicarea regulilor fiscale speciale pentru copii.,

    includeți venitul neîncasat al copilului dvs. în declarația dvs. fiscală utilizând formularul IRS 8814. Este important să rețineți că acest lucru ar putea duce la o rată de impozitare mai mare decât în cazul în care copilul a depus propria declarație fiscală. Totul depinde de suma veniturilor neîncasate pe care copilul le raportează.explicați-i copilului dvs. elementele de bază ale Securității Sociale și Medicare și beneficiile obținerii de credite în aceste programe.,

    lucruri de discutat cu copilul

    când copilul începe să câștige bani proprii, începe să vorbești despre Impozite imediat.

    • du-te peste care ciot primul salariu. Discutați despre câștigurile brute, orice deduceri pentru impozitele pe venit și orice deduceri pentru impozitele FICA (Securitate Socială și Medicare).
    • spuneți copilului dvs. că, în funcție de venitul total al anului, poate primi probabil o rambursare a impozitelor pe venit reținute, dar că deducerile FICA nu vor fi rambursate și vor continua să fie reținute din salariile câștigate.,acest lucru ar fi, de asemenea, un moment bun pentru a explica elementele de bază ale Securității Sociale și Medicare și beneficiile de a câștiga credite în aceste programe.
    • dacă se pare că veniturile din activități independente ale copilului dvs. vor depăși 400 USD, aveți aceeași discuție despre acest proces și diferitele forme pe care le pot depune, precum și necesitatea de a păstra încasările cheltuielilor și de ce.
    • explicați că sunt necesare două informații pe fiecare formular de impozit pe venit: numele contribuabilului și numărul de identificare fiscală (TIN) (de obicei numărul de securitate socială pentru copii)., Deoarece IRS dorește ca aceste două elemente să se potrivească cu datele pe care le are la dosar, reamintește-i copilului tău să nu folosească Porecle pe declarațiile fiscale.
    • subliniați că declarațiile fiscale sunt în mod normal datorate până la 15 Aprilie în fiecare an, dar că pot depune mai devreme dacă sunt gata și au toată documentația necesară. IRS începe de obicei acceptarea întoarce cândva la sfârșitul lunii ianuarie.
    • asigurați-vă că copilul dvs. înțelege că înregistrările fiscale sunt confidențiale și că nu trebuie să le lase acolo unde le pot vedea ochii indurerați.
    • Încurajați-vă copilul să semneze propria declarație fiscală și formulare dacă este capabil., Amintește-le că semnează sub „pedeapsa sperjurului”, adică dacă întoarcerea lor nu este cinstită, ei vor minți sub jurământ.
    • consolidarea importanței de a acorda atenție impozitelor, de a depune la timp și de a lua în serios obligațiile IRS.

    linia de Jos

    depinde de dvs. să discutați și să învățați copilului dvs. depunerea impozitului pe venit. Cel mai bun mod de a face acest lucru este să începeți devreme, să aveți răbdare și să vă plimbați copilul prin proces cu atenție. Explicați pe deplin cât de mult aveți nevoie, dar nu simțiți că trebuie să abordați fiecare colț al legii fiscale., La urma urmei, acest lucru poate fi destul de greu pentru contribuabilii cu experiență. În cele din urmă, consultați un profesionist fiscal dacă rămâneți blocat.div>

    div>
    /div>