O que é solvabilidade?a solvabilidade é a capacidade de uma empresa para cumprir os seus compromissos financeiros a longo prazo a longo prazo a longo prazo a longo prazo a dívida a longo prazo a longo prazo (LTD) é qualquer montante de dívida por liquidar que uma empresa detenha com um prazo de 12 meses ou mais. É classificado como um passivo não corrente no balanço da empresa. O tempo até à maturidade para a LTD pode variar entre 12 meses e mais de 30 anos e os tipos de dívida podem incluir obrigações, hipotecas., Quando os analistas desejam saber mais sobre a solvência de uma empresa, analisam o valor total dos seus activos em comparação com o total dos passivos detidos.
uma organização é considerada solvente quando os seus activos actuais assetsCurrent assetscurrent são todos os activos que uma empresa espera converter em numerário no prazo de um ano. São normalmente utilizados para mensurar a liquidez de um passivo corrente que excede os passivos correntes passivos correntes são obrigações financeiras de uma entidade de negócio que são devidas e pagáveis no prazo de um ano. Uma empresa mostra isto no the., Este valor é normalmente medido utilizando a actual fórmula do rácio ratioCurrent como a actual fórmula do rácio is = activos correntes / passivos correntes. O rácio actual, também conhecido como rácio de fundo de maneio, mede a capacidade de uma empresa cumprir as suas obrigações a curto prazo que se vencem no prazo de um ano. O rácio considera o peso do total dos activos correntes em relação ao total dos passivos correntes. Indica a saúde financeira de uma empresa. Uma empresa é considerada solvente se a sua razão actual for superior a 1:1.,uma empresa solvente é capaz de atingir os seus objectivos de crescimento e expansão a longo prazo, cumprindo as suas obrigações financeiras. Na sua forma mais simples, a solvabilidade mede-se se uma empresa puder pagar as suas dívidas a longo prazo.a solvabilidade e a liquidez são duas formas de medir o estado financeiro de uma empresa, mas os dois conceitos são distintos um do outro.a liquidez refere-se à capacidade de uma empresa pagar as suas dívidas a curto prazo, ou seja, se os passivos correntes podem ser pagos com os activos correntes à mão., A liquidez também mede a rapidez com que uma empresa consegue dissimular os seus activos correntes em numerário.por outro lado, a solvabilidade é a capacidade da empresa para cumprir obrigações a longo prazo e continuar a realizar as suas operações correntes durante muito tempo. Uma empresa pode ser altamente solvente, mas tem baixa liquidez, ou vice-versa. No entanto, para se manter competitiva no ambiente empresarial, é importante que uma empresa seja simultaneamente líquida e solvente.,o balanço é uma das três demonstrações financeiras fundamentais. Estas demonstrações são fundamentais tanto para a modelagem financeira e contabilidade e demonstração de fluxo de caixa.o balanço da Sociedade apresenta um resumo de todos os activos e passivos detidos. Uma empresa é considerada solvente se o valor realizável dos seus activos for superior ao seu passivo. É insolvente se o valor realizável for inferior ao montante total do passivo.,a demonstração dos fluxos de Caixa (oficialmente designada por Demonstração dos fluxos de caixa) contém informações sobre a quantidade de dinheiro que uma empresa gerou e utilizou durante um determinado período. Contém 3 secções: numerário proveniente de operações, numerário proveniente de investimentos e numerário proveniente de financiamento. fornece também uma boa indicação de solvabilidade, uma vez que se centra na capacidade da empresa para cumprir as suas obrigações e exigências a curto prazo. Analisa a capacidade da empresa para pagar as suas dívidas quando estas são vencidas, dispondo de dinheiro prontamente disponível para cobrir as obrigações.,o cash flow também oferece uma visão da história da empresa em pagar dívidas. Mostra se há muita dívida pendente ou se os pagamentos são feitos regularmente para reduzir o passivo da dívida. A demonstração dos fluxos de caixa mede não só a capacidade de uma empresa pagar a sua dívida na data relevante, mas também a sua capacidade para fazer face a dívidas que caem num futuro próximo.uma análise de solvabilidade pode ajudar a levantar quaisquer suspeitas de insolvência. Ele pode descobrir um histórico de perdas financeiras, a incapacidade de aumentar o financiamento adequado, má gestão da empresa, ou não pagamento de Taxas e impostos.,vários rácios diferentes podem ajudar a avaliar a solvabilidade de uma empresa, incluindo o seguinte:
1. Rácio dívidas correntes / relação de inventário
capacidade de uma empresa para contar com o inventário corrente para cumprir obrigações de dívida.2. Rácio dívida / património líquido corrente
O montante total de dinheiro devido aos accionistas num ano, expresso em percentagem do investimento do accionista.
3., Passivo total em relação ao rácio do património líquido
a relação entre o total das dívidas e o capital próprio do proprietário é definida como a proporção do valor total dos activos de uma empresa que pode ser reivindicada pelos proprietários (proprietários individuais ou sócios) e pelos accionistas (se se tratar de uma sociedade). É calculado deduzindo todos os passivos do valor total de um activo (Capital = activo – passivo). numa empresa. Quanto maior for o rácio, menor será a protecção dos credores das empresas.,conclusão ao avaliar a saúde financeira de uma empresa, uma das principais considerações é o risco de insolvência, uma vez que mede a capacidade de uma empresa se sustentar a longo prazo. A solvência de uma empresa pode ajudar a determinar se é capaz de crescer.além disso, a solvabilidade pode ajudar a direcção da empresa a cumprir as suas obrigações e a demonstrar a sua saúde financeira ao angariar fundos próprios adicionais. Qualquer empresa que pretenda expandir-se a longo prazo deverá procurar manter-se solvente.,
Recursos Adicionais
TPI oferece a Modelagem Financeira & Avaliação do Analista (FMVA)™FMVA® CertificationJoin 350,600+ alunos que trabalham para empresas como a Amazon, J. P. Morgan, e a Ferrari programa de certificação para aqueles que procuram levar sua carreira para o próximo nível. Para continuar a aprender e progredir na sua carreira, os seguintes recursos do CFI serão úteis:
- Análise Das Estatísticasfinanceiras análise das Estatísticasapresentadas para realizar a análise das Demonstrações Financeiras., Este guia ensiná-lo-á a efectuar uma análise da demonstração financeira da demonstração dos resultados,
- Dívida aos activos RatioDebt aos activos Ratio o rácio dívida / activos é um rácio de alavancagem que ajuda a quantificar o grau em que as operações de uma empresa são financiadas pela dívida. Em muitos casos, um elevado rácio de alavancagem é também indicativo de um maior grau de risco financeiro. Isto porque uma empresa que está fortemente alavancada enfrenta uma maior probabilidade de incumprimento dos seus empréstimos.,Evento liquidez Evento liquidez evento evento liquidez evento evento liquidez é um processo pelo qual um investidor liquida a sua posição de investimento numa empresa privada e a troca por Dinheiro. O principal objectivo de um evento de liquidez é a transferência de um activo ilíquido (um investimento numa empresa privada) para o activo mais líquido – numerário.o activo tangível líquido (Net Tangible AssetsNet Tangible Assetsnet Tangible Assets) é o valor de todos os activos físicos (“corpóreos”) menos todos os passivos de uma empresa. Por outras palavras, os neta são os