Qual é a Margem de lucro líquida?
a margem de lucro líquida é igual à quantidade de rendimento líquido ou Lucro gerado como percentagem de rendimento. Margem de lucro líquida é a razão entre os lucros líquidos e as receitas de uma empresa ou segmento de Negócio. A margem de lucro líquida é normalmente expressa em percentagem, mas também pode ser representada na forma decimal. A margem de lucro líquida ilustra o quanto de cada dólar em receita coletada por uma empresa se traduz em lucro.,
o rendimento líquido é também chamado de resultado final para uma empresa ou o lucro líquido. A margem de lucro líquida é também designada margem líquida. O termo lucros líquidos é equivalente ao rendimento líquido na demonstração de resultados, e pode-se usar os termos indistintamente.
Margem Líquida
Fórmulas e o Cálculo de Margem de Lucro Líquido
- Na declaração de rendimentos, subtrair o custo das mercadorias vendidas, despesas operacionais, outras despesas, juros (da dívida), de impostos e de receitas.,Divide o resultado por receitas.converte o valor em percentagem, multiplicando-o por 100.alternativamente, localize o rendimento líquido a partir da linha inferior da demonstração dos resultados e divida o valor por receita. Converter o valor em percentagem, multiplicando-o por 100.
Takeways
- margem de lucro líquida é igual à quantidade de rendimento líquido gerada em percentagem da receita.,a margem de lucro líquida ajuda os investidores a avaliar se a gestão de uma empresa está a gerar lucros suficientes com as suas vendas e se os custos operacionais e os custos gerais estão a ser contidos.a margem de lucro líquida é um dos indicadores mais importantes da saúde financeira de uma empresa.
o que lhe diz a Margem de lucro líquida?,
A margem de lucro líquido fatores em todas as atividades de negócios, incluindo:
- receita Total
- Todas as saída de fluxo de caixa
- Adicionais fluxos de renda
- CMV ou o custo das mercadorias vendidas e de outras despesas operacionais
- o pagamento da Dívida, incluindo os juros pagos
- Investimento de renda e rendimentos de operações secundárias
- Um-tempo de pagamentos para eventos incomuns, tais como ações judiciais e impostos
margem de lucro Líquido é um dos indicadores mais importantes de uma empresa para a saúde financeira., Ao acompanhar os aumentos e diminuições na sua margem líquida de lucro, uma empresa pode avaliar se as práticas atuais estão funcionando e prever lucros com base em receitas. Uma vez que as empresas expressam a margem de lucro líquida como uma percentagem em vez de um valor em Dólares, é possível comparar a rentabilidade de duas ou mais empresas, independentemente da sua dimensão.
os investidores podem avaliar se a gestão de uma empresa está a gerar lucros suficientes com as suas vendas e se os custos operacionais e os custos gerais estão a ser contidos., Por exemplo, uma empresa pode ter uma receita crescente, mas se os seus custos operacionais estiverem a aumentar a uma taxa mais rápida do que a receita, a sua margem de lucro líquida irá diminuir. Idealmente, os investidores querem ver um histórico de expansão das margens, o que significa que a margem de lucro líquida está a aumentar ao longo do tempo.a maioria das empresas de negociação aberta ao público reporta as suas margens de lucro líquidas tanto trimestralmente durante a divulgação dos resultados como nos seus relatórios anuais. As empresas que podem expandir as suas margens líquidas ao longo do tempo são geralmente recompensadas com o crescimento do preço das acções, uma vez que o crescimento do preço das acções é tipicamente um crescimento dos ganhos altamente correlacionado.,
margem de lucro líquida vs. bruta
margem de lucro bruta é a proporção de dinheiro remanescente das receitas após a contabilização do custo dos bens vendidos (“COGS”). As rodas dentadas são matérias-primas e despesas diretamente associadas à criação do produto primário da empresa, não incluindo custos gerais, tais como rendas, utilitários, frete ou folha de pagamento.a margem de lucro bruta é o lucro bruto dividido pela receita total e é a percentagem do rendimento retida como lucro após a contabilização do custo dos bens., A margem bruta é útil para determinar quanto lucro é gerado a partir da produção de bens de uma empresa porque exclui outros itens, tais como despesas gerais da sede da empresa, impostos e juros sobre uma dívida.a margem de lucro líquida é a percentagem do Lucro gerado pelas receitas depois de contabilizar todas as rubricas de despesas, custos e fluxos de caixa.
limitações da Margem de lucro líquida
a margem de lucro líquida pode ser influenciada por itens pontuais como a venda de um activo, que aumentaria temporariamente os lucros., A margem líquida de lucro não depende do crescimento das vendas ou das receitas, nem fornece uma visão sobre se a gestão está a gerir os seus custos de produção.
é melhor utilizar várias razões e métricas financeiras ao analisar uma empresa. A margem de lucro líquida é normalmente utilizada na análise financeira, juntamente com a margem de lucro bruta e a margem de lucro operacional.,Imagine uma empresa que tenha os seguintes números relatados na sua demonstração de resultados: $10,000
lucros líquidos: $56,000
A Margem de lucro líquida é assim de 0,56 ou 56% ($56,000/ $ 100.000) x 100. Uma margem de lucro de 56% indica que a empresa ganha 56 centavos de lucro por cada dólar que recolhe.,
tomemos outro exemplo hipotético usando a declaração de rendimentos FY 2025 da loja de música jazz inventada.
Aqui, podemos reunir todas as informações de que precisamos para ligar para a margem de lucro líquido de equações. Levamos a nossa receita total de $ 6,400 e deduzimos custos variáveis de $ 1.700 ,bem como custos fixos de $350 para chegar a uma renda líquida de $4,350 para o período., Se a Loja de música Jazz também tivesse de pagar juros e impostos, isso também teria sido deduzido das receitas.
a margem de lucro líquida é calculada tomando o rácio entre o rendimento líquido e o rendimento. A margem de lucro líquida é calculada do seguinte modo:
- 4350
- $4,350 / $6,400 x 100 = .68 x 100 = 68%
$4350/$6400∗100=0.68∗100=68%\$4350 / \$6400 * 100 = 0.68 * 100 = 68\%$4350/$6400∗100=0.,68∗100 = 68%
Real World Example
Below is a portion of the income statement for Apple (AAPL) as reported for the quarter ending on Dec. 29, 2018:
- vendas líquidas ou receita foi de $ 84.310 bilhões (destaque em azul).
- a renda líquida foi de US $ 19,965 bilhões para o período (destacado em verde). a margem de lucro líquida da Apple é calculada dividindo o seu rendimento líquido de 19,965 mil milhões de dólares pelas suas vendas líquidas totais de 84,310 mil milhões de dólares., As vendas líquidas totais são utilizadas como a linha de topo para as empresas que têm experiência de retorno dos clientes de sua mercadoria, que são deduzidos da receita total.a Margem de lucro líquida da Apple foi de 23% ou (19.965 mil milhões de dólares / 84.310 mil milhões de dólares) x 100.
uma margem de lucro líquida de 23% significa que para cada dólar gerado pela Apple nas vendas, a empresa manteve $0,23 como lucro.