Como o seu filho se move em direção à vida adulta, você enfrentará vários marco decisões que envolvem, em parte, o desejo de ajudar o seu filho a tornar-se mais independente e responsável. Mas um marco que você não pode antecipar-mesmo que seja parte da experiência de crescimento do seu filho-é o depósito dessa primeira declaração de imposto de renda em seu nome.,
a maioria dos alunos não são ensinados a apresentar impostos na escola, mesmo que o Internal Revenue Service (IRS) fornece um site inteiro para os educadores intitulado compreender os impostos.as razões variam desde o subfinanciamento e a falta de interesse dos estudantes a uma falha geral do sistema educativo para identificar as necessidades dos estudantes em matéria de competências. A fundação FINRA, um recurso de formação de investidores, afirmou que apenas 17% dos inquiridos com idades compreendidas entre os 18 e os 34 anos são capazes de demonstrar a literacia financeira básica, incluindo a forma de apresentar impostos.,
a maioria das crianças tem apenas uma vaga ideia do que são os impostos sobre o rendimento, muito menos as regras específicas que são necessárias para cumprir. Torna-se seu papel como um pai para ajudar o seu filho a iniciar este rito de passagem, avaliando os requisitos de apresentação de impostos e/ou obter orientação de profissionais de impostos.
Este guia rápido para os pais cobre as regras básicas que você deve saber para determinar quando seu filho deve (ou deve) arquivo. Ele também oferece sugestões para ajudar o seu filho a assumir a responsabilidade por suas próprias tarefas fiscais no futuro.,
key Takeaways
- Porque as crianças geralmente não recebem instrução na escola sobre como registar impostos sobre o rendimento, os pais precisam de ensinar os seus filhos quando e como fazê-lo.as pessoas a cargo devem apresentar-se em determinadas circunstâncias se auferiram e/ou não auferiram rendimentos.outras razões para apresentar queixa incluem impostos devidos, recuperação de impostos retidos, obtenção de créditos de segurança social, obtenção de um crédito de rendimento e abertura de uma conta de reforma.,
- o seu filho pode ser autorizado a ignorar a apresentação de uma declaração de imposto separada e incluir os seus rendimentos no seu retorno sob certas circunstâncias, tais como apenas ter rendimentos não adquiridos (juros, dividendos ou mais-valias).
estado da criança dependente
algumas pessoas acreditam erroneamente que o estado do seu filho como um meio dependente significa que não têm de registar impostos. Mas o estatuto de filho a cargo não dispensa o seu filho de apresentar uma declaração de imposto sobre o rendimento se cumprir algum dos testes na secção intitulada “quando o seu filho deve apresentar o pedido”, abaixo.,
Para se qualificar como seu dependente, a criança deve:
- Ter o Social Security number (SSN)
- Não apresentar uma declaração conjunta (se casado)
- Ser seu filho, filha, filho, enteado, elegíveis promover filho, irmão, meia-irmã, passo irmão, ou uma prole de qualquer um deles
- Estar abaixo de 19 anos de idade no final do ano fiscal, ou menores de 24, se estudantes a tempo inteiro, ou de qualquer idade se permanentemente e totalmente desativado
- Viver com você por mais de metade do ano nos EUA,
vale a pena notar que com a aprovação da Lei de redução de impostos e Empregos em 2017, as isenções pessoais para pais e outros com dependentes foram eliminadas. No entanto, subsistem várias outras oportunidades de poupança fiscal. Estes incluem o chefe de Estado de arquivo do agregado familiar, o crédito de imposto sobre o filho, o crédito de cuidados infantis e dependentes, o crédito de imposto sobre o rendimento ganho, o crédito de oportunidade americano e o crédito de aprendizagem ao longo da vida, a dedução de juros do empréstimo estudantil, e a dedução de despesas médicas.,
quando o seu filho deve apresentar
em 2018 e 2019, algumas crianças foram tributadas utilizando os escalões de imposto sucessório e fiduciário, mas em 2020, para rendimentos acima de um determinado nível, a taxa de imposto dos pais será utilizada. Quatro testes determinam se uma criança a cargo deve apresentar uma declaração federal de imposto de renda., Uma criança que atenda a qualquer um desses testes em 2020 devem arquivo:
- Se a criança só tem rendimentos não provenientes do trabalho (a partir do interesse de investimento, ganhos, et al) acima de us $1,100
- Se a criança só tem ganho de renda acima de us $12,400
- Se a criança tem tanto ganho quaisquer rendimentos não provenientes do trabalho, e o filho do rendimento bruto (ganhou mais não ganhos) é maior do que $12,400 ou seu rendimento auferido além de us $350, o que for menor., (Essencialmente, isso significa que uma criança dependente, o que deve se a criança não ganhos de renda é de mais de us $350 e eles têm qualquer rendimento auferido, embora não exista um limite mínimo de $1.100 renda bruta)
- O filho do lucro líquido do auto-emprego são de us $400 ou mais
regras Adicionais aplicáveis para crianças cegas, que devo Segurança Social e o Medicare impostos sobre dicas ou vencimentos não relatados ou retidos pelo empregador, ou que recebem salários de igrejas isentas do empregador para a Segurança Social e o Medicare impostos.,
Se a apresentação de um regresso é exigida pelo primeiro teste acima e a criança não tem outros rendimentos além de rendimentos não adquiridos, você pode evitar um pedido separado para o seu filho, fazendo uma eleição descrita mais tarde neste artigo.
quatro testes determinam se uma criança a cargo deve ou não apresentar uma declaração de imposto sobre o rendimento junto das IRS.,
Quando Seu Filho Deve Ficheiro
o Seu filho deve apresentar uma declaração de imposto de renda, mesmo que não seja exigido pelas razões acima, se:
- Rendas impostos de retenção de lucros
- são elegíveis para os rendimentos auferidos de crédito
- Eles devem recuperar os impostos (como o imposto de recaptura de uma educação credor)
- Eles querem abrir uma IRA
- Você quer que seu filho a ganhar a experiência educacional de depósito impostos.,
nos dois primeiros casos, a principal razão para o depósito seria obter uma restituição se fosse devido. Os outros são dependentes da renda ou baseados em aproveitar uma oportunidade para começar a economizar para a aposentadoria ou para começar a aprender sobre finanças pessoais.algumas entidades patronais retêm automaticamente parte do pagamento dos impostos sobre o rendimento. Ao preencher o Formulário W-4 com antecedência, as crianças que não esperam dever qualquer imposto de renda (e não devem imposto de renda no ano de depósito anterior) pode solicitar uma isenção., Se o empregador já tiver retido impostos, o seu filho deve apresentar um retorno para receber o reembolso de todos os impostos retidos do IRS.
para receber uma restituição, o seu filho deve preencher o Formulário 1040 do IRS. (O formulário 1040EZ, anteriormente utilizado para impostos individuais simples, deixou de ser válido para os exercícios fiscais de 2018 e seguintes, em resultado da Lei relativa à redução de impostos e ao emprego.)
arquivar para reportar o rendimento do trabalho por conta própria
o seu filho pode comunicar o rendimento do trabalho por conta própria utilizando o Formulário 1040 e o esquema C (para determinar o lucro). (Tal como no Formulário 1040EZ, o esquema C-EZ já não é utilizado.,) Se o seu filho tem rendimentos do auto-emprego, de us $400 ou mais (ou um limite inferior a $108.28 se o seu filho é empregado por uma igreja ou organização religiosa isentos do empregador para a Segurança Social e o Medicare impostos), a criança deve apresentar uma declaração fiscal.
para determinar se o seu filho deve impostos sobre o trabalho por conta própria (essencialmente impostos sobre a segurança Social e os medicamentos para os trabalhadores independentes), use o esquema SE. O seu filho pode ter de pagar impostos sobre o trabalho por conta própria de 15,3%, mesmo que não seja devido qualquer imposto sobre o rendimento.,
os filhos podem começar a ganhar créditos de trabalho para a segurança Social e Benefícios da Medicare quando ganharem uma quantidade suficiente de dinheiro, apresentarem as declarações fiscais adequadas e pagarem a lei da contribuição Federal para o Seguro (FICA) ou o imposto sobre o trabalho por conta própria. Para 2020, o seu filho deve ganhar $ 1,410 para obter um único crédito ($1,470 em 2021). Eles podem ganhar um máximo de quatro créditos por ano.se os rendimentos provierem de um emprego coberto, a entidade patronal do seu filho retirará automaticamente do seu salário o imposto sobre a segurança social., Se os rendimentos provierem de trabalho por conta própria, o seu filho paga os impostos sobre o trabalho por conta própria trimestralmente ou ao apresentar o seu pedido em abril.
Apresentação para Abrir uma IRA
pode parecer um pouco prematuro para o seu filho para considerar a abertura de uma conta de aposentadoria individual (IRA)—o IRS chama de um indivíduo reforma arranjo, mas é perfeitamente legal se eles têm rendimentos do trabalho. A propósito, os rendimentos auferidos podem provir de um emprego como trabalhador por conta de outrem ou por conta própria.se puder pagar, considere a possibilidade de igualar as contribuições dos seus filhos a esse IRA., A cotização total não pode ser superior à remuneração total do filho durante o ano. Isso permite que o seu filho comece a poupar para a reforma, mas manter mais do seu próprio salário. Também os ensina sobre a idéia de fundos complementares, que eles podem encontrar mais tarde se tiverem um 401(k) no trabalho.
arquivar para fins educacionais
arquivar impostos sobre o rendimento pode ensinar as crianças como o sistema fiscal dos EUA funciona enquanto ajudá-los a criar hábitos de arquivamento para mais tarde na vida. Em alguns casos, ele também pode ajudar as crianças a começar a economizar dinheiro ou ganhar benefícios para o futuro, como mencionado acima.,
mesmo que o seu filho não se qualifique para um reembolso, queira ganhar créditos de Segurança Social ou abrir uma conta de reforma, aprender como o sistema fiscal funciona é suficientemente importante para justificar o esforço.
o Que os Pais Precisam Saber
Quando se trata de ajudar o seu filho ficheiro de seu imposto de renda, você deve saber o seguinte:
- Legalmente, o seu filho é o principal responsável para apresentação e assinatura suas próprias declarações de imposto de renda. Esta responsabilidade pode começar em qualquer idade, talvez muito antes do seu filho se tornar elegível para votar., de acordo com a publicação 929 do IRS, “se uma criança não pode registrar seu próprio retorno por qualquer razão, como idade, o pai da criança, tutor ou outra pessoa legalmente responsável deve arquivá-lo para a criança.”
- seu filho pode receber avisos de deficiência fiscal e até mesmo ser auditado. Se isso acontecer, você deve notificar imediatamente o IRS que a ação diz respeito a uma criança. de acordo com a publicação 929 do IRS, “o IRS tentará resolver o assunto com o(s) pai(s) ou tutor (es) da criança consistente com a sua autoridade.,s o rendimento foi menor que us $11,000,
- o Seu filho seria necessário para um arquivo de retorno, a menos que você faça esta eleição,
- o Seu filho não apresentar uma declaração conjunta para o ano,
- Não há estimativa de imposto pagamentos foram feitos para o ano, e não excedente ao do ano anterior (ou a partir de qualquer alterado de devolução) foram aplicados para este ano sob o nome do seu filho e número de Segurança Social,
- Não há imposto de renda federal foi retido de seu filho de renda sob a cópia de segurança de retenção de regras e
- Você é o pai cujo retorno deve ser utilizado quando da aplicação das regras fiscais especiais para crianças.,
inclui os rendimentos não adquiridos do seu filho na sua declaração de impostos, utilizando o formulário IRS 8814. É importante notar que fazê-lo pode resultar numa taxa de imposto mais elevada do que se a criança preenchesse a sua própria declaração de imposto. Tudo depende da quantidade de renda não aprendida que o seu filho relata.explique ao seu filho os princípios básicos da Segurança Social e do Medicare e os benefícios de ganhar créditos nestes programas.,
coisas a discutir com o seu filho
Quando o seu filho começar a ganhar o seu próprio dinheiro, comece a falar imediatamente sobre impostos.
- reveja o primeiro recibo de pagamento. Falar sobre o salário bruto, quaisquer deduções para impostos de renda, e quaisquer deduções para impostos da FICA (Segurança Social e Medicare).diga ao seu filho que, dependendo do seu rendimento total do ano, eles podem provavelmente receber um reembolso dos impostos sobre o rendimento retidos, mas que as deduções da FICA NÃO serão reembolsadas e continuarão a ser retidas dos salários auferidos.,este seria também um bom momento para explicar os princípios básicos da Segurança Social e do Medicare e os benefícios de ganhar créditos nestes programas.se parecer que a renda de trabalho por conta própria do seu filho vai exceder US $ 400, ter a mesma discussão sobre esse processo e as diferentes formas que eles podem ter que arquivar, bem como a necessidade de manter as receitas de despesas e por quê.explique que são necessárias duas informações em cada formulário do imposto sobre o rendimento: o nome do Contribuinte e o número de identificação fiscal (TIN) (normalmente o número da Segurança Social para os filhos)., Como o IRS quer que estes dois itens para corresponder aos dados que ele tem em arquivo, lembre seu filho para não usar Apelidos nas declarações de impostos.
- enfatize que as declarações de impostos são normalmente devidos até 15 de abril de cada ano, mas que eles podem registrar mais cedo se eles estão prontos e têm toda a documentação necessária. O IRS normalmente começa a aceitar retornos em algum momento no final de Janeiro.certifique-se que o seu filho compreende que os registos fiscais são confidenciais e que não devem deixá-los onde os olhos curiosos os possam ver.encoraje o seu filho a assinar a declaração de imposto e os formulários, se for possível., Lembra-lhes que estão a assinar sob “pena de perjúrio”, ou seja, se o seu regresso não for honesto, estarão a mentir sob juramento.reforçar a importância de prestar atenção aos impostos, de apresentar atempadamente e de levar a sério as obrigações de IRS.
a linha de fundo
depende de você para discutir e ensinar o arquivo imposto de renda para o seu filho. A melhor maneira de fazer isso é começar cedo, ser paciente, e acompanhar o seu filho através do processo com cuidado. Explique tudo o que precisar, mas não sinta que tem de tratar de todos os cantos da lei fiscal., Afinal de contas, isso pode ser bastante difícil até para contribuintes experientes. Finalmente, consulte um profissional de impostos se você ficar preso.