jak złożyć pierwsze zeznanie podatkowe dziecka's pierwsze zeznanie podatkowe dziecka

gdy twoje dziecko zbliża się do dorosłości, stajesz przed kilkoma przełomowymi decyzjami, które wiążą się częściowo z pragnieniem, aby pomóc Twojemu dziecku stać się bardziej niezależnym i odpowiedzialnym. Ale kamieniem milowym, którego możesz nie przewidzieć-nawet jeśli będzie to częścią dorastania Twojego dziecka—jest złożenie tego pierwszego zeznania podatkowego w ich imieniu.,

większość uczniów nie uczy się, jak składać podatki w szkole, mimo że Internal Revenue Service (IRS) zapewnia całą stronę internetową dla nauczycieli zatytułowaną Understanding Taxes.

przyczyny różnią się od niedofinansowania i braku zainteresowania ze strony uczniów, do ogólnego niepowodzenia Systemu Edukacji w określeniu umiejętności potrzebnych uczniom. Fundacja FINRA, źródło edukacji inwestorów, stwierdziła, że tylko 17% respondentów w wieku od 18 do 34 lat jest w stanie wykazać się podstawową znajomością finansów, w tym sposobem składania podatków.,

większość dzieci ma tylko niejasne pojęcie, czym są podatki dochodowe, nie mówiąc już o szczegółowych zasadach, które muszą spełniać. Rolą rodzica staje się pomoc dziecku w zainicjowaniu tego rytuału przejścia poprzez ocenę wymagań podatkowych i/lub uzyskanie wskazówek od specjalistów podatkowych.

Ten krótki przewodnik dla rodziców obejmuje podstawowe zasady, które powinieneś znać, aby określić, kiedy twoje dziecko musi (lub powinno) złożyć. Oferuje również sugestie, aby pomóc dziecku wziąć odpowiedzialność za własne obowiązki podatkowe w przyszłości.,

status dziecka zależnego

niektórzy błędnie uważają, że status dziecka jako dziecka zależnego oznacza, że nie muszą składać podatków. Ale status dziecka Na utrzymaniu nie usprawiedliwia dziecka od złożenia zeznania podatkowego, jeśli spełnia którykolwiek z testów w sekcji zatytułowanej „kiedy dziecko musi złożyć” poniżej.,

aby zakwalifikować się jako dziecko zależne, Twoje dziecko musi:

• posiadać wymagany numer ubezpieczenia społecznego (SSN)
• nie składać wspólnego powrotu (jeśli jest żonaty)
• być twoim synem, córką, adoptowanym dzieckiem, pasierbem, kwalifikującym się dzieckiem zastępczym, rodzeństwem, przyrodnim rodzeństwem, przyrodnim rodzeństwem lub potomstwem któregokolwiek z nich
• być w wieku poniżej 19 lat w koniec roku podatkowego, lub w wieku poniżej 24 lat, jeśli student w pełnym wymiarze godzin, lub w każdym wieku, jeśli trwale i całkowicie niepełnosprawny
• mieszka z tobą przez ponad pół roku w USA.,

warto zauważyć, że wraz z wejściem w 2017 r.ustawy o obniżkach podatków i o zatrudnieniu zlikwidowano zwolnienia osobiste dla rodziców i osób pozostających na utrzymaniu. Pozostaje jednak kilka innych możliwości oszczędzania podatków. Należą do nich szef gospodarstwa domowego zgłoszenia statusu, child Tax credit, child and dependent care credit, earned income Tax credit, American opportunity credit i lifetime learning credit, odliczenie odsetek od kredytu studenckiego i odliczenie kosztów medycznych.,

gdy Twoje dziecko musi złożyć wniosek

w 2018 i 2019 r.niektóre dzieci były opodatkowane za pomocą nawiasów podatku od nieruchomości i powiernictwa, ale w 2020 r. dla dochodów powyżej określonego poziomu stosowana będzie stawka podatkowa rodziców. Cztery testy określają, czy dziecko pozostające na utrzymaniu musi złożyć federalny zwrot podatku dochodowego., Dziecko, które spełni którekolwiek z tych testów w 2020 roku, musi zapisać plik:

• Jeśli tylko dziecko osiągnęło niezabudowany dochód (z odsetek inwestycyjnych, zysków i in.) powyżej 1100 USD
• Jeśli tylko dziecko osiągnęło dochód powyżej 12 400 USD
• Jeśli zarówno dziecko osiągnęło jakikolwiek niezabudowany dochód, a dochód brutto dziecka (zarobiony plus niezabudowany) jest większy niż 12,400 lub ich zarobiony dochód plus $350, w zależności od tego, co jest mniejsze., (Zasadniczo oznacza to, że dziecko pozostające na utrzymaniu musi złożyć wniosek, jeśli dochód niezarobkowy dziecka wynosi więcej niż 350 USD i ma jakiekolwiek dochody, chociaż istnieje minimalny próg 1100 USD brutto)
• zarobki netto dziecka z samozatrudnienia wynoszą 400 USD lub więcej

dodatkowe zasady mają zastosowanie do dzieci niewidomych, które są winne podatki z Ubezpieczeń Społecznych i Medicare od napiwków lub płac nie zgłoszonych lub wstrzymanych przez pracodawcę, lub które otrzymują wynagrodzenie od kościoły zwolnione z podatków ZUS i Medicare.,

Jeśli Zgłoszenie zwrotu jest wymagane przez pierwszy test powyżej, a dziecko nie ma innych dochodów poza dochodem niezarobkowym, możesz uniknąć osobnego zgłoszenia dla dziecka, dokonując wyborów opisanych w dalszej części tego artykułu.

kiedy Twoje dziecko powinno złożyć

Twoje dziecko powinno złożyć federalny zwrot podatku dochodowego, nawet jeśli nie jest to wymagane z powyższych powodów, jeśli:

• podatki dochodowe zostały potrącone z zarobków
• kwalifikują się do kredytu uzyskanego dochodu
• są winni odzyskanie podatków (takich jak podatek od odzyskania wierzyciela edukacyjnego)
• chcą otworzyć ira
• chcesz, aby twoje dziecko zdobyło doświadczenie edukacyjne w składaniu podatków.,

w dwóch pierwszych przypadkach głównym powodem złożenia wniosku byłoby uzyskanie zwrotu, jeśli jest on należny. Inne są zależne od dochodu lub oparte na korzystaniu z okazji, aby rozpocząć oszczędzanie na emeryturę lub rozpocząć naukę o finansach osobistych.

złożenie wniosku o odzyskanie potrąconych podatków

niektórzy pracodawcy automatycznie wstrzymują część wynagrodzenia za podatek dochodowy. Przez złożenie formularza W-4 z góry, dzieci, które nie spodziewają się należnego podatku dochodowego (i nie były zobowiązane do podatku dochodowego w poprzednim roku składania) mogą wystąpić o zwolnienie., Jeśli pracodawca już potrącił podatki, Twoje dziecko powinno złożyć zwrot, aby otrzymać zwrot wszystkich podatków potrąconych z IRS.

aby otrzymać zwrot pieniędzy, Twoje dziecko musi złożyć formularz IRS 1040. (Formularz 1040EZ, używany wcześniej dla prostych podatków indywidualnych, nie jest już ważny dla lat podatkowych 2018 i później w wyniku ustawy o cięciach podatkowych i zatrudnieniu.)

zgłaszanie dochodu z samozatrudnienia

Twoje dziecko może zgłosić dochód z samozatrudnienia za pomocą formularza 1040 i harmonogramu C (w celu ustalenia zysku). (Podobnie jak w przypadku formularza 1040EZ, schemat C-EZ nie jest już używany.,) Jeśli Twoje dziecko ma dochód netto z samozatrudnienia w wysokości 400 USD lub więcej (lub niższy próg 108,28 USD, jeśli Twoje dziecko jest zatrudnione przez kościół lub organizację religijną zwolnione z podatków pracodawcy Social Security i Medicare), dziecko musi złożyć zeznanie podatkowe.

aby ustalić, czy Twoje dziecko jest zadłużone na samozatrudnienie (zasadniczo podatki z Ubezpieczeń Społecznych i Medicare dla osób prowadzących działalność na własny rachunek), skorzystaj z harmonogramu SE. Twoje dziecko może być zmuszone do płacenia podatku od samozatrudnienia w wysokości 15,3%, nawet jeśli podatek dochodowy nie jest należny.,

złożenie wniosku o uzyskanie zasiłku socjalnego

dzieci mogą zacząć zarabiać zasiłek socjalny w przyszłości, gdy zarobią wystarczającą kwotę pieniędzy, złożą odpowiednie zeznania podatkowe i zapłacą Federal Insurance Contribution Act (FICA) lub podatek od samozatrudnienia. W 2020 r. Twoje dziecko musi zarobić 1410 USD, aby uzyskać pojedynczy kredyt (1470 USD w 2021 r.). Mogą zarobić maksymalnie cztery kredyty rocznie.

Jeśli zarobki pochodzą z pracy chronionej, pracodawca Twojego dziecka automatycznie pobierze podatek FICA z ich wypłaty., Jeśli zarobki pochodzą z samozatrudnienia, Twoje dziecko płaci podatek od samozatrudnienia kwartalnie lub w kwietniu.

złożenie wniosku o otwarcie IRA

może wydawać się trochę przedwczesne, aby Twoje dziecko rozważyło otwarcie indywidualnego konta emerytalnego (IRA)—IRS nazywa to indywidualną umową emerytalną—ale jest to całkowicie legalne, jeśli osiągnęło dochód. Nawiasem mówiąc, zarobiony dochód może pochodzić z pracy jako pracownik lub poprzez Samozatrudnienie.

Jeśli możesz sobie na to pozwolić, rozważ dopasowanie składek Twojego dziecka do tej IRA., Całkowita składka nie może być wyższa niż całkowite zarobki dziecka w danym roku. To pozwala dziecku zacząć oszczędzać na emeryturę, ale zachować więcej własnych zarobków. Uczy ich również o idei dopasowania funduszy, które mogą napotkać później, jeśli mają 401 (k) w pracy.

składanie wniosków w celach edukacyjnych

składanie podatków dochodowych może nauczyć dzieci, jak działa system podatkowy w USA, pomagając im stworzyć zdrowe nawyki składania wniosków na później w życiu. W niektórych przypadkach może również pomóc dzieciom zacząć oszczędzać pieniądze lub zarabiać świadczenia na przyszłość, jak wspomniano powyżej.,

nawet jeśli Twoje dziecko nie kwalifikuje się do zwrotu pieniędzy, chcesz zarobić ZUS lub otworzyć konto emerytalne, nauka, jak działa system podatkowy, jest wystarczająco ważna, aby uzasadnić wysiłek.

co rodzice powinni wiedzieć

jeśli chodzi o pomoc dziecku w składaniu podatków dochodowych, powinieneś wiedzieć, co następuje:

• zgodnie z prawem Twoje dziecko ponosi podstawową odpowiedzialność za składanie i podpisywanie własnych deklaracji podatkowych. Odpowiedzialność ta może rozpocząć się w każdym wieku, być może na długo przed tym, jak twoje dziecko będzie uprawnione do głosowania.,
• zgodnie z publikacją IRS 929, ” jeśli dziecko nie może złożyć własnego zwrotu z jakiegokolwiek powodu, takiego jak wiek, rodzic dziecka, opiekun lub inna prawnie odpowiedzialna osoba musi złożyć go za dziecko.”
• Twoje dziecko może otrzymywać powiadomienia o brakach podatkowych, a nawet podlegać audytowi. W takim przypadku należy niezwłocznie powiadomić urząd skarbowy, że działanie dotyczy dziecka.
• zgodnie z publikacją IRS 929, „Urząd Skarbowy będzie starał się rozwiązać sprawę z rodzicem (- ami) lub opiekunem (- ami) dziecka zgodnie z ich autorytetem.,
• Twoje dziecko będzie zobowiązane do złożenia zeznania, chyba że dokonasz tych wyborów,
• Twoje dziecko nie złoży wspólnego zeznania za rok,
• nie dokonano żadnych szacunkowych płatności podatkowych za rok i nie zastosowano żadnych nadpłat z poprzedniego roku (lub z jakiegokolwiek zmienionego zeznania) na ten rok pod nazwiskiem i numerem Ubezpieczenia Społecznego Twojego dziecka,
• żaden federalny podatek dochodowy nie został potrącony z dochodów Twojego dziecka zgodnie z zasadami potrącania, i
• jesteś rodzicem, którego zwrot należy wykorzystać przy stosowaniu specjalnych przepisów podatkowych dla dzieci.,

załącz do zeznania podatkowego niezrealizowany dochód dziecka za pomocą formularza IRS 8814. Ważne jest, aby pamiętać, że może to skutkować wyższą stawką podatkową, niż gdyby dziecko złożyło własne zeznanie podatkowe. Wszystko zależy od kwoty niezarobkowego dochodu Twojego dziecka.

rzeczy do omówienia z dzieckiem

Kiedy twoje dziecko zaczyna zarabiać własne pieniądze, zacznij od razu mówić o podatkach.

• przejrzyj ten pierwszy stub wypłaty. Porozmawiaj o zarobkach brutto, wszelkich odliczeniach z tytułu podatków dochodowych i wszelkich odliczeniach z tytułu podatków FICA(ZUS i Medicare).
• powiedz dziecku, że w zależności od ich całkowitych dochodów za dany rok, może prawdopodobnie otrzymać zwrot potrąconego podatku dochodowego, ale odliczenia nie zostaną zwrócone i nadal będą potrącane z zarobków.,
• byłby to również dobry moment, aby wyjaśnić podstawy Ubezpieczeń Społecznych i Medicare oraz korzyści z zarabiania kredytów w tych programach.
• jeśli wygląda na to, że dochód Twojego dziecka z samozatrudnienia przekroczy 400 USD, porozmawiaj o tym samym procesie i różnych formach, które mogą być składane, a także o konieczności przechowywania wpływów z wydatków i dlaczego.
• wyjaśnij, że na każdym formularzu podatku dochodowego wymagane są dwie informacje: imię i nazwisko podatnika oraz numer identyfikacji podatkowej (TIN) (zwykle numer ubezpieczenia społecznego dla dzieci)., Ponieważ IRS chce, aby te dwa elementy pasowały do danych, które ma w aktach, Przypomnij dziecku, aby nie używało pseudonimów w zeznaniach podatkowych.
• podkreślają, że deklaracje podatkowe są zwykle należne do 15 kwietnia każdego roku, ale mogą być składane wcześniej, jeśli są gotowe i mają wszystkie niezbędne dokumenty. Urząd Skarbowy zazwyczaj przyjmuje zwroty pod koniec stycznia.
• upewnij się, że Twoje dziecko rozumie, że dokumentacja podatkowa jest poufna i że nie powinno zostawiać ich tam, gdzie widzą je wścibskie oczy.
• Zachęcaj dziecko do podpisywania własnych deklaracji podatkowych i formularzy, jeśli jest to możliwe., Przypomnij im, że podpisują pod „karą krzywoprzysięstwa”, co oznacza, że jeśli ich powrót nie będzie uczciwy, będą kłamać pod przysięgą.

w dolnej linii

to do ciebie należy omówienie i nauczenie rozliczania podatku dochodowego dla Twojego dziecka. Najlepszym sposobem na to jest wczesne rozpoczęcie, cierpliwość i ostrożne przeprowadzenie dziecka przez proces. W pełni wyjaśnij tyle, ile potrzebujesz, ale nie czujesz, że musisz zająć się każdym zakamarkiem prawa podatkowego., W końcu może to być dość trudne nawet dla doświadczonych podatników. Na koniec skonsultuj się z doradcą podatkowym, jeśli utkniesz.