dziedziczenie renty może przynieść nieoczekiwany efekt finansowy, ale należy wziąć pod uwagę pewne konsekwencje podatkowe. To, czy będziesz winien podatki, ile i kiedy będziesz musiał je zapłacić, zależy od struktury renty i sposobu, w jaki zdecydujesz się otrzymywać świadczenia. Oto, co musisz wiedzieć o dziedziczeniu renty i zminimalizowaniu podatków, które z nią pochodzą.
Co To jest Renta dziedziczna?,
gdy ktoś kupuje umowę renty, może mieć możliwość wskazania jednego lub kilku beneficjentów. Beneficjenci ci są wówczas uprawnieni do otrzymywania płatności z renty, jeżeli pierwotny beneficjent renty odchodzi.
istnieje kilka powodów, dla których ktoś może wybrać nazwę beneficjenta renty. Po pierwsze, jeśli beneficjent nie jest wymieniony lub jeśli nie jest to renta wspólna i rodzinna, która nadal wypłacałaby świadczenia żyjącemu współmałżonkowi, wszelkie pozostałe pieniądze w rencie zostaną utracone., Instytucja finansowa, od której renta została wykupiona, będzie mogła zachować pozostałe świadczenia.
Po Drugie, nadanie beneficjentom renty to jeden ze sposobów na stworzenie spuścizny finansowej dla bliskich. Jeśli na przykład masz dorosłe dzieci, możesz nazwać je beneficjentami renty wspólnej i rodzinnej, aby mogły otrzymać pozostałe świadczenia po śmierci Ciebie i Twojego współmałżonka. Renta może być wykorzystana do uzupełnienia innych zasobów finansowych, takich jak ubezpieczenie na życie lub zaufanie, wewnątrz planu nieruchomości.
niektórych rent nie można dziedziczyć., Na przykład, jeśli kupisz jednorazową rentę dożywotnią lub dożywotnią rentę tylko, renta wypłaci Ci świadczenia tylko w ciągu twojego życia. Nie byłoby świadczenia z tytułu śmierci, które można by przekazać beneficjentowi.
W Jaki Sposób opodatkowane są renty dziedziczne
zrozumienie, w jaki sposób opodatkowane są renty dziedziczne, rozpoczyna się od Poznania różnicy między rentami kwalifikowanymi i nieregulowanymi.
renta kwalifikowana to renta zakupiona przy użyciu dolarów przed opodatkowaniem za pośrednictwem konta uprzywilejowanego podatkiem, takiego jak plan 401(k) lub indywidualne konto emerytalne., Wszelkie wypłaty wypłacane na rzecz renty kwalifikowanej są traktowane jako dochód podlegający opodatkowaniu w roku ich otrzymania. Wypłaty dokonane przed ukończeniem 59 1/2 roku życia podlegają 10% karze wcześniejszego wycofania. Kwalifikowane renty muszą również przestrzegać wymaganych zasad dystrybucji minimalnej (RMD).
z drugiej strony renta nie kwalifikowana jest finansowana z dolarów po opodatkowaniu. To brzmi jak konto Roth, ale jest haczyk. Składki wniesione do renty niekwalifikowanej nie podlegają opodatkowaniu, ale wszelkie wzrosty lub zyski z początkowej inwestycji są odroczone podatkiem., Innymi słowy, musisz zapłacić zwykły podatek dochodowy od części dochodów z Twoich wypłat. Ale nie ma 10% kary za wcześniejsze wycofanie się martwić się i nie musisz mieć do czynienia z RMDs albo.
zasady podatkowe dotyczące rent dziedzicznych
jak uniknąć płacenia podatków od renty dziedzicznej jest zwykle podyktowane przez status beneficjenta i sposób, w jaki decydujesz się otrzymywać wypłaty z renty., Jeśli jesteś współmałżonkiem pierwotnej renty, możesz kontynuować otrzymywanie płatności zgodnie z harmonogramem renty. W takim przypadku wszelkie podatki należne od wypłat zostaną odroczone do momentu ich otrzymania.
zasady działają inaczej, jednak jeśli dziedziczysz rentę i nie jesteś jej współmałżonkiem. Kiedy trzeba płacić podatki zależy od tego, jak zdecydujesz się otrzymywać wypłaty z renty. Istnieją cztery sposoby pobierania pieniędzy z odziedziczonej renty:
-
ryczałt: możesz zdecydować się na pobranie wszystkich pieniędzy pozostających w odziedziczonej rencie w jednym ryczałcie., Będziesz musiał zapłacić wszelkie podatki należne od świadczeń w momencie ich otrzymania.
-
reguła pięcioletnia: reguła pięcioletnia pozwala na rozłożenie płatności z odziedziczonej renty na okres pięciu lat, płacąc podatki od wypłat. Jedynym zastrzeżeniem jest to, że całe świadczenie rentowe musi być wypłacone do piątego roku.
-
rozciąganie bez kwalifikacji: bierzesz pozostałą część umowy i rozciągasz wypłatę renty do końca życia. Średnia długość życia określa podstawę faktycznej kwoty płatności i harmonogramu.,
-
metoda okresowa lub roczna: otrzymujesz płatności za resztę życia, ale kwota płatności nie zależy od oczekiwanej długości życia.
spośród tych czterech opcji Wybór opcji płatności okresowej lub okresowej pozwoli na rozłożenie zobowiązania podatkowego z tytułu odziedziczonych rat rentowych. Ale będziesz czekał dłużej, aby otrzymać wszystkie pozostałe pieniądze w rencie. Wybór trasy ryczałtowej lub przestrzeganie zasady pięcioletniej sprawiłoby, że pieniądze trafiłyby w twoje ręce szybciej, ale w krótkim czasie przyjęłbyś większy cios podatkowy.,
Jak uniknąć płacenia podatków od odziedziczonej renty
Niestety, nie można całkowicie uniknąć płacenia podatków przy dziedziczeniu renty. Ale są rzeczy, które możesz zrobić, aby odroczyć Płatność od tego, co odziedziczysz.
na przykład skorzystanie z opcji kontynuowania otrzymywania płatności, jak zwykle, jeśli jesteś żyjącym współmałżonkiem, jest jednym ze sposobów na utrzymanie odroczonego podatku dochodowego od renty dziedzicznej. Podobnie, możesz obniżyć swoją ekspozycję podatkową, decydując się na płatności bezwarunkowe w oparciu o oczekiwaną długość życia lub okresowe płatności, jeśli dziedziczysz rentę jako osoba niebędąca współmałżonkiem.,
istnieje kilka innych metod, które możesz wypróbować, które wymagają bardziej zaawansowanego planowania podatkowego. Na przykład możesz rozważyć wymianę 1035, w której wymieniasz odziedziczoną rentę na inną rentę. Haczyk polega na tym, że wymiana musi mieć podobny charakter. Innymi słowy, nie można wymienić renty kwalifikowanej na renty niekwalifikowanej lub odwrotnie, aby uniknąć opodatkowania. Głównym powodem rozważenia wymiany 1035 renty dziedzicznej byłoby przejście na rentę z bardziej korzystnymi warunkami lub korzyściami.
inną opcją jest przeniesienie renty odziedziczonej do IRA., Jest to jednak tylko opcja, jeśli odziedziczyłeś również zmarłą roczną IRA. Jeśli odziedziczysz rentę ojca, na przykład, ale nie miał IRA lub nazwał swoje rodzeństwo jako beneficjent, nie będziesz w stanie przenieść rentę do osobistego IRA w Twoim imieniu. Zakładając, że jesteś w stanie przetoczyć odziedziczoną rentę, podlegałbyś dziedzicznym przepisom podatkowym Ira.
Dolna linia
chociaż nie możesz uniknąć płacenia podatków od odziedziczonej renty, są rzeczy, które możesz zrobić, aby je zminimalizować., Jeśli wiesz, że odziedziczysz rentę lub posiadasz rentę, którą planujesz pozostawić komuś innemu, warto wcześniej zrozumieć potencjalne konsekwencje podatkowe. Chociaż dziedziczenie renty może przynieść korzyści finansowe, może również powodować bóle głowy podatkowe, jeśli jesteś nieprzygotowany.
porady
-
Jeśli jesteś na końcu renty odziedziczonej, rozważ rozmowę z doradcą finansowym o tym, jak zarządzać swoim zobowiązaniem podatkowym. Znalezienie odpowiedniego doradcy finansowego, który pasuje do Twoich potrzeb, nie musi być trudne., Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do Doradców Finansowych w Twojej okolicy w pięć minut. Jeśli jesteś gotowy do współpracy z lokalnymi doradcami, którzy pomogą Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.
-
Jeśli rozważasz zakup renty, dowiedz się, jak działają różne opcje renty. Zapytaj, czy możesz wymienić beneficjenta i jak będą kontynuowane płatności, jeśli kupujesz renty wspólne i rodzinne. Ponadto zbadaj różne koszty związane z zakupem i posiadaniem renty.