wielu przyszłych emerytów nie do końca wie, jak oszacować podatki na emeryturze. Jest to podobne do sposobu obliczania podatków podczas pracy. Czym różni się sposób wstrzymywania i płacenia tych podatków.
musisz mieć szacunkową kwotę podatków, które musisz zapłacić, aby wiedzieć, jaką kwotę wstrzymać z emerytur, Ubezpieczeń Społecznych lub innych rodzajów dochodów., W tym artykule przyjrzymy się serii przykładowych obliczeń, abyś mógł zobaczyć, jak obliczyć potrącenie podatku na emeryturze. Analizujemy scenariusze z wykorzystaniem stawek i zasad podatkowych na rok 2020.
cel – wstrzymanie odpowiedniej kwoty
celem jest wstrzymanie wystarczającej ilości podatków, które będą o break even (nie będziesz winien rządowi, ale nie otrzymasz też gigantycznego zwrotu).
niektórzy ludzie lubią „zawyżać” podatki, co oznacza, że płacą więcej podatków niż będą należne, więc gdy złożą wniosek w kwietniu, otrzymają zwrot., Płacenie więcej podatków niż jesteś winien nie jest idealny, ponieważ pożyczasz swoje pieniądze do IRS cały rok. Urząd skarbowy nie daje Ci żadnych odsetek od pieniędzy, które im pożyczasz. (Jednak przy obecnych stopach procentowych tak niskich, może nie być coraz dużo odsetek od banku albo.)
z drugiej strony, jeśli nie masz wystarczającej ilości pieniędzy zatrzymanych przez cały rok (lub nie płacisz IRS wystarczająco w szacowanych płatnościach), jest prawdopodobne ,że będziesz „niedoszacowany” i będziesz winien IRS, Gdy złożysz wniosek. Gdy tak się stanie, IRS może obciążyć Cię podatkiem karnym u źródła. Rany!,
najlepiej, jeśli potrącenie podatku (lub szacowane płatności) będzie jak najbardziej zbliżone do zobowiązania podatkowego. Spójrzmy na kilka przykładów, aby zobaczyć, jak możesz to zrobić.
formularz podatkowy 1040 po przejściu na emeryturę
aby zobaczyć, jak działają podatki po przejściu na emeryturę, zacznij od fragmentu z pierwszej strony nowego formularza podatkowego 1040 poniżej.
Po złożeniu formularza podatkowego 1040, jeśli otrzymasz wynagrodzenie w-2, większość twoich dochodów pojawi się w pierwszej linii, w sekcji „płace, wynagrodzenia, napiwki itp.,”Jeśli jesteś samozatrudniony, możesz również złożyć harmonogram C. Samozatrudnienie i inne dochody z działalności gospodarczej, takie jak spółki partnerskie lub dystrybucje S Corp, będą przepływać do harmonogramu 1, a następnie do linii 7a powyżej.,
Po przejściu na emeryturę większość twoich dochodów pojawi się tam, gdzie zobaczysz pomarańczowe strzałki na zrzucie ekranu, w wierszach:
- 2a/2b – odsetki zwolnione z podatku i opodatkowane
- 3a/3b-dywidendy kwalifikowane i zwykłe
- 4a/4B – wypłaty IRA
- 4c/4D – emerytury i renty
- 5a/5b – ubezpieczenia społeczne
Możesz również mieć zyski i straty kapitałowe ze sprzedaży bezpośrednich inwestycji lub nieruchomości. Są one zgłaszane na linii 6. (Przez „Direct-owned” rozumiemy inwestycję utrzymywaną poza IRA lub innym konkretnym kontem emerytalnym.,)
zacznij od oszacowania skorygowanego dochodu brutto
przyjrzyjmy się, jak będą działać podatki dla pary emerytów, zarówno w wieku 65 lat, którzy są małżeństwem i składają wspólnie dokumenty. Nazwiemy ich Sam i Sara. Sam i Sara muszą ustalić, ile podatków potrącili z emerytury sama podczas pierwszego roku emerytury.
Ani Sam, ani Sara nie rozpoczęli jeszcze świadczenia z Ubezpieczenia Społecznego. W przypadku dodatkowych potrzeb związanych z przepływem środków pieniężnych korzystają one z dojrzewających CDs. Mają łącznie 150 000 dolarów., Około jednej płyty po 30 000 dolarów rocznie dojrzewa przez następne pięć lat. Ich średnia stopa procentowa wynosi 1,5%, więc w tym roku mają około 2250 USD dochodu z odsetek podlegających opodatkowaniu z CDs. (Uwaga: Gdy 30.000 dolarów CD dojrzewa, nie ma podatku należnego od kwoty głównej.)
oto migawka przepływów pieniężnych sama i Sary oraz dochodów brutto z podatków, czyli dwóch różnych rzeczy.
Źródła przepływów pieniężnych sama i Sary
- 50 000$emerytury
- 30 000$dojrzewania CD
- 2 250$odsetek podatkowych
ich całkowity przepływ środków pieniężnych dostępny w ciągu roku wynosi 82 250$.,
dochód brutto sama i Sary z tytułu podatków w pierwszym roku emerytury
- 50 000 USD emerytury (idzie w linii 4c z 1040)
- 2 250 USD odsetek do opodatkowania (idzie w linii 2b z 1040)
ich całkowity skorygowany dochód brutto (AGI) do złożenia zeznania podatkowego wynosi 52 250 USD.
proszę o przesłanie mi miesięcznego Newslettera Financial Sense.
następnie Oblicz odliczenia i dochód podlegający opodatkowaniu
za 2020 r.Sam i Sara nie wyliczają odliczeń, ale zamiast tego stosują standardowe odliczenie, ponieważ jest teraz znacznie większe niż przed 2018 r.,
w 2020 r.standardowe odliczenie wynosi 24 800 dolarów dla małżeństwa składającego wspólnie wniosek. Ponieważ Sam i Sara mają 65 lat lub więcej, każda z nich otrzymuje dodatkowe standardowe odliczenie w wysokości 1300 dolarów, więc ich łączne odliczenia wynoszą 27 400 dolarów. (Nie ma już osobowego zwolnienia.)
Możesz to obliczyć za pomocą internetowego kalkulatora podatkowego 1040.
przychód podatkowy określa wysokość podatku, a nie Wysokość AGI. Weź $52,250 AGI minus $ 27,400 odliczeń, a wynik to $24,850 dochodu podlegającego opodatkowaniu.,
teraz Oblicz należne podatki
teraz, gdy masz szacunkowy dochód podlegający opodatkowaniu, możesz skorzystać z harmonogramu stawek podatkowych, aby zobaczyć, jak obowiązują stawki podatkowe.
Dla roku 2020, korzystając z poniższej tabeli, oto wyniki:
Jak obliczyć stawkę podatku u źródła
weź 2587 USD wszystkich należnych podatków podzielimy przez 50 000 $emerytury, a otrzymasz 5,2%. Na początku roku Sam i Sara powinni zwrócić się do swoich emerytur o potrącenie około 5% podatków federalnych., Jeśli nie rozważą tego do połowy roku, mogą mieć 10% podatków wstrzymanych od lipca do grudnia.
Jeśli Sam nie chce potrącenia podatków z emerytury, zamiast tego może dokonać kwartalnych płatności podatkowych w wysokości 647 USD 15 kwietnia, 15 czerwca, 15 września roku podatkowego 2020 i 15 stycznia następnego roku.
Jak zmienia się podatek u źródła po przejściu na emeryturę
teraz spójrzmy na Sama i Sarę osiem lat później. Obaj otrzymują pełne kwoty ubezpieczenia społecznego i mają wymagane wypłaty z IRAs., Mają $ 525,000 w IRAs, i oboje są w wieku 73 lat.
aby oszacować potrącenie podatku, musimy najpierw określić kwotę, jaką są zobowiązani do wypłaty z IRAs. Sprawdzamy ich wiek w jednolitej tabeli życia i otrzymujemy współczynnik 24,7. Bierzesz ich salda na koniec roku Ira $525,000 podzielone przez 24.7, a wynikające z tego $21,255 jest to, co muszą wycofać się z ich IRA w tym roku.
wydali swoje płyty CD w ciągu ostatnich sześciu lat, więc nie mają więcej dochodu z odsetek podlegających opodatkowaniu. Oto migawka ich sytuacji.,
dochód brutto sama i Sary w wieku 73 lat
- 34 580 USD dochód brutto z Ubezpieczeń Społecznych
- 21 255 USD wypłata IRA
- 50 000 USD emerytura
teraz, gdy pobierają ubezpieczenia społeczne, obliczenie podatku wymaga dodatkowego kroku.
istnieje wzór, który określa, ile ZUS podlega opodatkowaniu. Korzystając z internetowego kalkulatora opodatkowania Ubezpieczeń Społecznych, szacujemy, że 29,393 z ich Ubezpieczeń Społecznych podlega opodatkowaniu. Poniżej znajduje się zrzut ekranu, który pokazuje, jak działa formuła.,
Agi sama i Sary w wieku 73 lat
- 29 393 zł ZUS
- 21 255 zł ZUS
- 50 000$emerytury
ich AGI wynosi 100 648$. Większość składników kodeksu podatkowego dostosowuje się do inflacji. Zakładając stopę inflacji na poziomie 2%, szacujemy, że w ciągu ośmiu lat suma standardowych odliczeń sama i Sary wyniesie 31 474 dolarów. (Istnieje zasada zaokrąglania, którą ignorujemy dla tego przykładu.)
weź $100,648 mniej $31,474, a wynik to $69,174 dochodu podlegającego opodatkowaniu.,
Po raz kolejny, biorąc pod uwagę inflację, oszacujemy, że za osiem lat odcięcie od 10% do 12% stawki podatku wyniesie około 22 700 dolarów.
korzystając z 69 174 USD dochodu podlegającego opodatkowaniu, otrzymujesz:
ich przepływy pieniężne po opodatkowaniu wyniosą 97 988 USD.
następnie Oblicz stawkę podatku u źródła
aby oszacować wymagany podatek u źródła w wieku 73 lat, weź $7,847 podzieloną przez sumę ich emerytury i dochodów w wysokości $71,255, a wynik wynosi 11%., Oto opcje sama i Sary dla potrącenia podatku:
- mają 11% podatków federalnych potrąconych z ich emerytur i wypłat IRA.
- Jeśli nie chcą żadnych podatków potrącanych z emerytury, mogą mieć 37% podatków federalnych wstrzymanych, gdy biorą wycofanie Ira.
- lub dokonaj kwartalnych płatności podatku w wysokości 1962 USD.
Nasze Usługi planowania podatkowego dla emerytów
Kiedy opracowujemy plan dochodów emerytalnych, wykonujemy serię obliczeń, aby dowiedzieć się, jakie będzie twoje zobowiązanie podatkowe na emeryturze., Zbieramy informacje, które dotyczą dochodów i odliczeń (podobne informacje o tym, co dałbyś swojemu podatnikowi). Następnie, po przejściu na emeryturę, odpowiednio ustalamy potrącenie podatku lub zlecamy dokonanie szacunkowych płatności.
Czy twój plan emerytalny włącza planowanie podatkowe do wykonywanej pracy? Jeśli nie, zadzwoń do nas, aby umówić się na bezpłatne spotkanie wprowadzające. Podobnie jak czekolada i masło orzechowe, uważamy, że emerytura i planowanie podatkowe są lepsze, gdy idą razem. Możesz dowiedzieć się więcej, oglądając naszą klasę na YouTube, planowanie podatkowe na emeryturę.ent.,
to wprowadzenie do podatku u źródła jest dużo do przyjęcia. Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej, sprawdź Podcast Control Your Retirement Destiny (szczególnie Episode 4 on taxes) na iTunes lub Podbean.unes lub Podbeskidzie.