najprostsza odpowiedź brzmi: tak: dochód z ubezpieczenia społecznego jest zasadniczo opodatkowany, chociaż to, czy musisz płacić podatki od świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego, zależy od poziomu dochodów. Jeśli masz inne źródła dochodu emerytalnego, takie jak 401 (k) lub praca w niepełnym wymiarze godzin, powinieneś spodziewać się zapłaty podatku dochodowego od świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego. Jeśli jednak polegasz wyłącznie na czekach z Ubezpieczenia Społecznego, prawdopodobnie nie zapłacisz podatków od swoich świadczeń., Niezależnie od tego, warto współpracować z doradcą finansowym, aby pomóc zrozumieć, w jaki sposób różne źródła dochodu emerytalnego są opodatkowane. Przyjrzyjmy się limitom IRS 2021 dla indywidualnych i wspólnych filerów.
szybka zasada: Czy moje dochody z ZUS podlegają opodatkowaniu?
według IRS, szybki sposób, aby sprawdzić, czy będziesz płacić podatki od dochodów z ZUS jest wziąć połowę swoich świadczeń z ubezpieczenia społecznego i dodać tę kwotę do wszystkich innych dochodów, w tym odsetek zwolnionych z podatku., Liczba ta jest znana jako twój łączny dochód (łączny dochód = skorygowany dochód brutto + odsetki niepodlegające opodatkowaniu + połowa twoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego).
Jeśli twój łączny dochód przekracza określony limit (IRS nazywa ten limit kwotą bazową), będziesz musiał zapłacić przynajmniej trochę podatku.
limit wynosi 25 000 USD, jeśli jesteś osobą samotnie wychowującą dziecko, głową gospodarstwa domowego lub kwalifikującą się wdową lub wdowcem z dzieckiem na utrzymaniu. Limit dla joint filerów wynosi $32,000. Jeśli jesteś żonaty, składając osobno, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatki od dochodów z Ubezpieczeń Społecznych.,
Obliczanie podatku dochodowego z Ubezpieczeń Społecznych
jeśli dochód z Ubezpieczeń Społecznych podlega opodatkowaniu, kwota, którą płacisz w podatku, będzie zależeć od łącznego dochodu emerytalnego. Jednak nigdy nie zapłacisz podatków od więcej niż 85% dochodu z Ubezpieczenia Społecznego. Jeśli złożysz wniosek jako osoba fizyczna z całkowitym dochodem, który jest mniejszy niż $25,000, nie będziesz musiał płacić podatków od świadczeń z ubezpieczenia społecznego w 2020, według Social Security Administration.,
w latach podatkowych 2019 i 2020 osoby samotnie wychowujące dzieci o łącznych dochodach od $25,000 do $34,000 muszą płacić podatek dochodowy od Maksymalnie 50% swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego. Jeśli twój łączny dochód wynosił więcej niż $34,000, zapłacisz podatki do 85% swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego.
dla par małżeńskich składających wspólnie wniosek, zapłacisz podatki do 50% dochodu z ubezpieczenia społecznego, jeśli masz łączny dochód od 32 000 do 44 000 dolarów. Jeśli masz łączny dochód powyżej $44,000, możesz spodziewać się zapłaty podatków do 85% swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego.,
Jeśli 50% Twoich świadczeń podlega opodatkowaniu, dokładna kwota, którą uwzględniasz w swoim dochodach podlegających opodatkowaniu (czyli na formularzu 1040), będzie mniejsza z a) połowy Twoich rocznych świadczeń z ubezpieczenia społecznego lub B) połowy różnicy między Twoim połączonym dochodem a kwotą bazową IRS.
spójrzmy na przykład. Załóżmy, że jesteś jednym filerem, który otrzymuje miesięczne świadczenie w wysokości 1543 USD(średnia korzyść po wzroście kosztów utrzymania w styczniu 2021). Twoje roczne świadczenia wyniosą $18,516. Połowa to 9258 dolarów. Więc załóżmy, że masz łączny dochód w wysokości $30,000., Różnica między połączonym dochodem a kwotą bazową (która wynosi $25,000 dla pojedynczych filerów) wynosi $5,000. Więc podstawa opodatkowania, którą można wprowadzić w federalnym formularzu podatku dochodowego jest $5,000, ponieważ jest niższa niż połowa rocznego świadczenia z Ubezpieczenia Społecznego.
powyższy przykład dotyczy osoby, która płaci podatki od 50% swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego. Sprawy stają się bardziej skomplikowane, jeśli płacisz podatki od 85% swoich świadczeń. Jednak IRS pomaga podatnikom oferując oprogramowanie i arkusz kalkulacyjny do obliczenia zobowiązania podatkowego z tytułu ubezpieczeń społecznych.,
Jak złożyć dochód z Ubezpieczenia Społecznego od podatków federalnych
po obliczeniu kwoty podlegającego opodatkowaniu dochodu z Ubezpieczenia Społecznego, będziesz musiał wprowadzić tę kwotę w formularzu podatku dochodowego. Na szczęście ta część jest łatwa. Najpierw znajdź całkowitą kwotę swoich świadczeń. To będzie w polu 3 formularza SSA-1099. Następnie, na formularzu 1040, napiszesz całkowitą kwotę swoich świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego na linii 5a i podstawę opodatkowania na linii 5b.,
pamiętaj, że jeśli składasz lub zmieniasz zeznanie podatkowe za rok podatkowy przed 2017 lub wcześniej, musisz złożyć formularz 1040-A lub 1040. 2017 1040-EZ nie pozwolił na raportowanie dochodów z Ubezpieczeń Społecznych.
w okresie pracy pracodawca prawdopodobnie potrącał z pensji podatek od wynagrodzeń. Jeśli zarobisz na emeryturze tyle, że musisz zapłacić federalny podatek dochodowy, będziesz musiał również wstrzymać podatki od miesięcznego dochodu.,
aby potrącić podatki z ZUS, musisz wypełnić formularz W-4V (dobrowolny wniosek o potrącenie). Forma ma tylko siedem linii. Będziesz musiał wprowadzić swoje dane osobowe, a następnie wybrać, ile wstrzymać się z korzyściami. Jedyne opcje wstrzymania to 7%, 10%, 12% lub 22% miesięcznego świadczenia. Po wypełnieniu formularza wyślij go do najbliższego biura Social Security Administration (SSA) lub dostarcz osobiście.,
Jeśli wolisz płacić bardziej dokładne płatności u źródła, możesz wybrać składanie szacunkowych płatności podatkowych zamiast wstrzymywania podatków przez SSA. Szacunkowe płatności to płatności podatkowe, które dokonujesz co kwartał od dochodu, od którego pracodawca nie jest zobowiązany do wstrzymania podatku. Jeśli więc kiedykolwiek osiągnąłeś dochód z samozatrudnienia, możesz już być zaznajomiony z szacowanymi płatnościami.
generalnie emerytom łatwiej jest wstrzymać się z podatkami. Szacowane podatki są nieco bardziej skomplikowane i po prostu wymagają więcej pracy przez cały rok., Należy jednak podjąć decyzję w oparciu o swoją sytuację osobistą. W każdej chwili możesz również zmienić strategie, prosząc SSA o zaprzestanie podatków u źródła.
wpływ Roth IRAs
Jeśli martwisz się o swoje obciążenie podatkiem dochodowym na emeryturze, rozważ oszczędzanie w Roth IRA. Z Roth IRA, oszczędzasz pieniądze po opodatkowaniu. Ponieważ płacisz podatki od pieniędzy przed wniesieniem go do Roth IRA, nie zapłacisz żadnych podatków, gdy wycofasz swoje składki. Nie musisz również wypłacać środków w określonym harmonogramie po przejściu na emeryturę., Różni się to od tradycyjnych planów IRAs I 401 (k), które wymagają, aby rozpocząć wypłacanie pieniędzy, gdy osiągniesz 72 lata (lub 70,5 jeśli urodziłeś się przed 1 lipca 1949).
tak więc, kiedy obliczysz łączny dochód dla celów podatku ZUS, Twoje wypłaty z Roth IRA nie będą wliczane do tego dochodu. To może uczynić Roth IRA świetnym sposobem na zwiększenie dochodów emerytalnych bez zwiększania podatków na emeryturze. Inną rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że wiele planów emerytalnych pozwala osobom w wieku 50 lat lub starszym na coroczne nadrabianie zaległości., W 2020 i 2021 roku możesz wpłacić składki do 1000 USD. Te muszą być wykonane przed terminem rozliczenia podatku. Masz czas do 15 kwietnia 2021 r., aby wpłacić 1000 USD na poczet składki na 2020 Roth IRA. Masz czas do kwietnia 15, 2022, aby $1,000 catch-up składki stosuje się do 2021 Roth IRA składki łącznej.
podatki państwowe od świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego
wszystko, co omówiliśmy powyżej, dotyczy federalnych podatków dochodowych. W zależności od tego, gdzie mieszkasz, być może będziesz musiał zapłacić Państwowy podatek dochodowy.,
istnieje 13 państw, które pobierają podatki od przynajmniej niektórych dochodów z Ubezpieczeń Społecznych. Cztery z tych stanów (Minnesota, Dakota Północna, Vermont lub Wirginia Zachodnia) przestrzegają tych samych zasad opodatkowania, co rząd federalny. Jeśli więc mieszkasz w jednym z tych czterech stanów, zapłacisz regularne stawki podatku dochodowego od wszystkich Twoich podlegających opodatkowaniu świadczeń (to znaczy do 85% Twoich świadczeń).
pozostałe dziewięć Stanów również przestrzega zasad federalnych, ale oferuje odliczenia lub zwolnienia w zależności od wieku lub dochodu. Więc w tych dziewięciu stanach prawdopodobnie nie zapłacisz podatku od pełnej podstawy opodatkowania.,
Pozostałe 37 Stanów (Plus Waszyngton, D. C.) Nie opodatkowuje dochodów z Ubezpieczeń Społecznych.,
Bottom Line
wszyscy chcemy płacić jak najmniej podatków, jak to możliwe., Jest to szczególnie prawdziwe Na emeryturze, kiedy większość z nas ma określoną kwotę oszczędności. Ale weź pod uwagę, że jeśli masz wystarczająco dużo dochodów emerytalnych, że płacisz podatki od świadczeń socjalnych, prawdopodobnie jesteś w przyzwoitej kondycji finansowej. Oznacza to, że masz dochody z innych źródeł i nie jesteś całkowicie zależny od Ubezpieczenia Społecznego, aby pokryć koszty utrzymania.
Możesz również zaoszczędzić na podatkach na emeryturze po prostu mając plan. Pomóż sobie przygotować się do emerytury, współpracując z doradcą finansowym, aby stworzyć plan finansowy., Przebranie przez Opcje może wydawać się zniechęcające, ale narzędzie do dopasowania, takie jak SmartAsset, może pomóc Ci znaleźć osobę do pracy, aby spełnić twoje potrzeby. Wystarczy odpowiedzieć na kilka pytań dotyczących twojej sytuacji finansowej, a narzędzie dopasuje Cię do maksymalnie trzech doradców w Twojej okolicy.
Porady dotyczące oszczędzania na podatkach na emeryturze
- doradca finansowy może pomóc ci dostosować strategię podatkową, aby zmaksymalizować dochody emerytalne. Darmowe narzędzie SmartAsset dopasuje Cię do Doradców Finansowych w Twojej okolicy w 5 minut., Jeśli jesteś gotowy do współpracy z lokalnymi doradcami, którzy pomogą Ci osiągnąć Twoje cele finansowe, zacznij już teraz.
- to, co płacisz w podatkach podczas emerytury, zależy od tego, jak przyjazny jest twój stan emerytalny. Więc jeśli chcesz zmniejszyć ukąszenie podatkowe, rozważ przejście do stanu z mniejszymi podatkami, które wpływają na emerytów.
- innym sposobem oszczędzania na emeryturze jest zmniejszenie rozmiaru domu. Przeprowadzka do mniejszego domu może obniżyć podatki od nieruchomości i może również obniżyć inne koszty mieszkaniowe.
- uzupełnij swoje konta emerytalne o wysoko oprocentowane konto oszczędnościowe., Sprawdź konto na rynku pieniężnym CIT Bank. Oferuje 1,85% odsetek (20x średnia krajowa) i nie pobiera żadnych opłat za usługi. Możesz otworzyć konto z minimalną wpłatą w wysokości 100 USD.