zijn betaalbaar op overlijdensrekeningen een eenvoudige manier om activa aan erfgenamen over te dragen of zijn ze een vergissing? Het klinkt simpel. Met een te betalen bij overlijden rekening of betaald bij overlijden rekening, noem je een begunstigde die de rekening krijgt wanneer je sterft—geen probate, geen gedoe. De persoon die je noemt heeft geen rechten op het geld totdat je sterft, dus je kunt het allemaal uitgeven of de begunstigde veranderen. Wanneer u sterft, moet de begunstigde de financiële instelling gewoon uw overlijdensakte en zijn of haar identificatie tonen, en het geld is van hen., Dit werkt voor bankrekeningen, depositocertificaten en zelfs omvangrijke makelaarsrekeningen (bij Charles Schwab , bijvoorbeeld, vul je een “aangewezen begunstigde Plan aanvraag.”)
Hoe kunnen ze fout gaan? Als ze tegenspreken een landgoed plan dat al op zijn plaats. “Het is niet dat deze accounts niet kunnen of moeten worden gebruikt, het is gewoon dat ze zorgvuldig moeten worden gecoördineerd met de rest van het plan,” zegt Patrick Lannon, een vastgoedadvocaat bij Bilzin Sumberg in Miami, Fla., “Als er meer dan één kind is en je maakt een betaalde overlijdensrekening in het voordeel van slechts één, het is gebonden om misverstanden te veroorzaken,” voegt hij eraan toe.
dat is wat er gebeurde in het recente geval van de nalatenschap van Barbara Kester die in 2011 overleed, met een testament dat haar eigendom gelijkmatig verdeelde over haar vijf kinderen. Afzonderlijk nam een dochter, Glenna Kester, een CD en een credit union rekening in bezit als betaalbaar bij overlijden begunstigde of mede rekeninghouder met recht op overleving. (Glenna splitste ook een AIG lijfrente tussen haar en haar twee broers per de begunstigde aanduiding op de lijfrente).,de twee zusters die buiten werden gelaten riepen vals, maar een hof van Beroep oordeelde in het voordeel van Glenna, de conclusie dat er geen ongepaste invloed was, en dat ze correct handelde in het verdelen van de drie activa per begunstigde benamingen. (Opmerking: een rekening met recht op overlevingspensioen geeft een van de genoemde rekeninghouders het recht om het volledige bedrag op elk moment op te nemen).,
“in het algemeen moeten deze soorten rekeningen met voorzichtigheid worden behandeld omdat cliënten vaak zeer informeel zijn, bijvoorbeeld het benoemen van een kind als begunstigde van wie verwacht wordt dat het geld op de rekening verder wordt verdeeld onder andere begunstigden, maar er is geen wettelijke verplichting om dit te doen,” waarschuwt Lannon. “Andere broers en zussen kunnen geloven dat was de bedoeling, en het kan of niet zijn geweest.Lannon had een cliënt die per se een aparte rekening wilde openen voor haar drie kinderen en een stel kleinkinderen en toen ze stierf bleek dat er per ongeluk één kleinkind was weggelaten., “Hoewel alle begunstigden het erover eens waren dat het moest worden vastgesteld, was het erg lastig; we deden disclaimers en geschenken, maar het waren belastbare geschenken,” zegt hij.
een ander probleem met te betalen bij overlijden is dat als bijna alle activa betaalbaar zijn bij overlijden en u schulden, belastingen en uitgaven in de nalatenschap hebt, het moeilijk is voor de executeur om deze af te betalen, zegt Kimberly Stogner, een vastgoedadvocaat bij Womble Carlyle in Winston-Salem, N. C. De executeur zou een procedure moeten doorlopen met het kantoor van de griffier om activa terug te brengen in de nalatenschap.,
dus wanneer zijn betalingen op overlijdensrekeningen zinvol?
Lannon zegt dat een kleine te betalen bij overlijden rekening (uw bankrekening, bijvoorbeeld) kan helpen ervoor te zorgen dat fondsen onmiddellijk beschikbaar zijn voor uw executeur of persoonlijke vertegenwoordiger om te betalen voor begrafeniskosten of andere onmiddellijke cash behoeften tijdens de estate administration periode.
Stogner zegt dat ze cliënten heeft laten betalen op overlijdensrekeningen voor volwassen kinderen of kleinkinderen—bij het overlijden van de eerste echtgenoot. Een manier om dit te doen is het opzetten van aparte CD ‘ s voor elk kind of kleinkind., Een andere manier is om de kinderen of kleinkinderen als gelijk betaald bij overlijden begunstigden op een bank-of makelaarsrekening. (Als u dezelfde makelaar gebruikt, is het een eenvoudige kwestie van het verplaatsen van effecten van de rekening van de overledene naar de jouwe.)
een ander voorbeeld waar betaling op overlijdensrekeningen zinvol is, is voor een weduwe die één begunstigde heeft. Als ze bijvoorbeeld alles aan haar ene dochter nalaat, zijn er kosten, maar als de dochter de enige begunstigde is, betaalt ze alles toch.
als het twee kinderen zijn en de accounts 50-50 verdeeld zijn, zou dat ook kunnen werken., “Het is ingewikkelder als er meer mensen krijgen verschillende bedragen; hoe zouden ze verdelen de kosten?”zegt Stogner. Dat is wanneer het ongemakkelijk wordt, en het risico van familie onenigheid is echt.
zie ook:
galerij: 10 moet Estate planningsdocumenten hebben