Wat is solvabiliteit?
solvabiliteit is het vermogen van een onderneming om aan haar financiële verplichtingen op lange termijn te voldoenlong Term DebtLong Term Debt (LTD) is elk bedrag aan uitstaande schuld dat een onderneming aanhoudt met een looptijd van 12 maanden of langer. Het is geclassificeerd als een vaste verplichting op de balans van de onderneming. De tijd tot looptijd voor LTD kan variëren van 12 maanden tot 30 + jaar en de soorten schulden kunnen obligaties, hypotheken omvatten., Wanneer analisten meer willen weten over de solvabiliteit van een bedrijf, kijken ze naar de totale waarde van haar activa in vergelijking met de totale aangehouden verplichtingen.
een organisatie wordt als solvabel beschouwd wanneer haar huidige activa alle activa zijn die een onderneming verwacht binnen een jaar in contanten om te zetten. Ze worden gewoonlijk gebruikt om de liquiditeit van een overschrijding van de lopende verplichtingen te bepalen.lopende verplichtingen zijn financiële verplichtingen van een bedrijfsentiteit die binnen een jaar opeisbaar en betaalbaar zijn. Een bedrijf toont deze op de., Dit wordt doorgaans gemeten aan de hand van de huidige ratioCurrent Ratio-formule.de huidige Ratio-formule is = vlottende activa / kortlopende passiva. De huidige ratio, ook bekend als de werkkapitaalratio, meet het vermogen van een bedrijf om zijn kortetermijnverplichtingen na te komen die binnen een jaar verschuldigd zijn. De ratio houdt rekening met het gewicht van de totale vlottende activa versus de totale vlottende passiva. Het geeft de financiële gezondheid van een bedrijf aan. Een bedrijf wordt als solvent beschouwd als de huidige verhouding groter is dan 1:1.,
een solvabele onderneming is in staat haar doelstellingen van groei en expansie op lange termijn te verwezenlijken en tegelijkertijd aan haar financiële verplichtingen te voldoen. In zijn eenvoudigste vorm, solvabiliteitsmaatregelen als een onderneming in staat is om haar schulden op lange termijn af te lossen.
liquiditeit vs. solvabiliteit
solvabiliteit en liquiditeit zijn twee manieren om de financiële gezondheid van een onderneming te meten, maar de twee begrippen verschillen van elkaar.
liquiditeit verwijst naar het vermogen van een onderneming om haar kortlopende schulden af te lossen; dat wil zeggen of de kortlopende verplichtingen kunnen worden voldaan met de vlottende activa bij de hand., Liquiditeit meet ook hoe snel een bedrijf in staat is om zijn vlottende activa in contanten te verbergen.
solvabiliteit daarentegen is het vermogen van de onderneming om aan langetermijnverplichtingen te voldoen en haar lopende activiteiten tot in de toekomst te blijven uitoefenen. Een bedrijf kan zeer solvabel zijn, maar een lage liquiditeit hebben, of vice versa. Om concurrerend te blijven in het bedrijfsklimaat is het echter belangrijk dat een bedrijf zowel voldoende liquide als solvent is.,
beoordeling van de solvabiliteit van een onderneming
de solvabiliteit van een onderneming wordt beoordeeld aan de hand van de balans van de onderneming. Deze verklaringen zijn de sleutel tot zowel financiële modellering en accounting en cash flow statement.
de balans van de onderneming geeft een overzicht van alle aangehouden activa en passiva. Een bedrijf wordt als solvabel beschouwd als de realiseerbare waarde van zijn activa groter is dan zijn verplichtingen. Zij is insolvent als de realiseerbare waarde lager is dan het totale bedrag van de verplichtingen.,
De kasstroomstatementcash Flow StatementA kasstroomoverzicht (officieel het kasstroomoverzicht genoemd) bevat informatie over hoeveel geld een bedrijf gedurende een bepaalde periode heeft gegenereerd en gebruikt. Het bevat 3 secties: kasmiddelen uit operaties, kasmiddelen uit investeringen en kasmiddelen uit financiering. geeft ook een goede indicatie van solvabiliteit, omdat het zich richt op het vermogen van het bedrijf om aan zijn kortetermijnverplichtingen en-eisen te voldoen. Het analyseert het vermogen van het bedrijf om zijn schulden te betalen wanneer ze opeisbaar zijn, met contant geld beschikbaar om de verplichtingen te dekken.,
de cashflow biedt ook inzicht in de geschiedenis van het bedrijf met het betalen van schulden. Het laat zien of er veel schuld uitstaande of als betalingen regelmatig worden gedaan om schuld aansprakelijkheid te verminderen. Het kasstroomoverzicht meet niet alleen het vermogen van een onderneming om haar schuld op de relevante datum te betalen, maar ook haar vermogen om schulden die in de nabije toekomst dalen, af te lossen.
een solvabiliteitsanalyse kan helpen om eventuele rode vlaggen te trekken die op insolventie wijzen. Het kan een geschiedenis van financiële verliezen bloot te leggen, het onvermogen om de juiste financiering te verhogen, slecht bedrijfsmanagement, of niet-betaling van Vergoedingen en belastingen.,
Overige ratio ‘s
verschillende ratio’ s kunnen de solvabiliteit van een onderneming helpen beoordelen, waaronder:
1. Verhouding lopende schulden / inventaris
het vermogen van een onderneming om op de lopende inventaris te vertrouwen om aan schuldverplichtingen te voldoen.
2. Lopende schuld / vermogenssaldo ratio
het totale bedrag aan geld dat over een jaar aan aandeelhouders verschuldigd is, uitgedrukt als een percentage van de investering van de aandeelhouder.
3., Ratio totale passiva / vermogenssaldo
de verhouding tussen de totale schulden en het eigen vermogen van de eigenaar het eigen vermogen van de eigenaar wordt gedefinieerd als het deel van de totale waarde van de activa van een onderneming dat kan worden opgeëist door de eigenaren (eenmanszaak of vennootschap) en door de aandeelhouders (indien het een vennootschap is). Het wordt berekend door alle verplichtingen af te trekken van de totale waarde van een actief (eigen vermogen = activa – passiva). in een bedrijf. Hoe hoger De ratio, hoe lager de bescherming van de schuldeisers van het bedrijf.,
conclusie
bij de beoordeling van de financiële gezondheid van een onderneming is een van de belangrijkste overwegingen het risico van insolventie, aangezien hiermee het vermogen van een onderneming om zichzelf op lange termijn te handhaven wordt gemeten. De solvabiliteit van een bedrijf kan helpen bepalen of het in staat is om te groeien.
ook kan solvabiliteit het management van de onderneming helpen aan hun verplichtingen te voldoen en haar financiële gezondheid aantonen bij het aantrekken van extra eigen vermogen. Elk bedrijf dat op de lange termijn wil uitbreiden, moet ernaar streven solvabel te blijven.,
Additional Resources
CFI biedt de financiële modellering & Valuation Analyst (FMVA)™Fmva® CertificationJoin 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, J. P. Morgan, en Ferrari certificeringsprogramma voor diegenen die hun carrière naar een hoger niveau willen tillen. Om te blijven leren en uw carrière verder te ontwikkelen, zullen de volgende CFI-middelen nuttig zijn:
- analyse van financiële Statementsanalyse van financiële StatementsHow voor het uitvoeren van analyse van financiële Statements., Deze gids leert u om de jaarrekening te analyseren van de winst-en verliesrekening,
- schuld aan activa RatioDebt aan activa Ratiode schuld aan activa Ratio is een leverage ratio die helpt bij het kwantificeren van de mate waarin de activiteiten van een bedrijf worden gefinancierd door schuld. In veel gevallen wijst een hoge hefboomratio ook op een hoger financieel risico. Dit komt omdat een bedrijf dat is zwaar leveraged geconfronteerd met een grotere kans op wanbetaling op haar leningen.,
- liquiditeit EventLiquidity event een liquiditeitsgebeurtenis is een proces waarbij een belegger zijn investeringspositie in een particuliere onderneming liquideert en deze ruilt tegen contanten. Het hoofddoel van een liquiditeitsgebeurtenis is de overdracht van een niet – liquide actief (een investering in een particuliere onderneming) naar het meest liquide actief-contant geld.
- netto materiële activa netto materiële activa (Nta) is de waarde van alle materiële (“materiële”) activa minus alle verplichtingen in een bedrijf. Met andere woorden, NTA is de