veel aankomende gepensioneerden weten niet goed hoe ze belastingen bij pensionering moeten schatten. Het is vergelijkbaar met de manier waarop je belastingen berekent tijdens het werken. Wat anders is, is de manier waarop je die belastingen achterhoudt en betaalt.
u moet een schatting hebben van het bedrag van de belastingen die u moet betalen, zodat u weet welk bedrag u moet hebben ingehouden op pensioenen, sociale zekerheid of andere soorten inkomsten., In dit artikel kijken we naar een reeks monsterberekeningen, zodat u kunt zien hoe u uw belastinginhouding bij pensionering kunt berekenen. We bekijken scenario ‘ s aan de hand van de 2020-belastingtarieven en-regels.
het doel – houd precies het juiste bedrag in
het doel is om genoeg belastingen in te houden dat je ongeveer break even zult zijn (je bent de overheid niets verschuldigd, maar je krijgt ook geen gigantische terugbetaling).
sommige mensen ‘over-in te houden’ belastingen, wat betekent dat ze betalen in meer belastingen dan verschuldigd zal zijn, dus wanneer ze in April indienen, krijgen ze een terugbetaling., Betalen in meer belastingen dan u verschuldigd is niet ideaal omdat u uw geld lenen aan de IRS het hele jaar. De IRS geeft u geen rente op het geld dat u hen leent. (Echter, met de huidige rente zo laag, je kan niet veel rente van uw bank ofwel.)
aan de andere kant, als je niet genoeg geld ingehouden gedurende het jaar (of niet genoeg betalen van de IRS in geschatte betalingen), is het waarschijnlijk dat u zal worden ‘onder-ingehouden’ en zal de IRS verschuldigd zijn wanneer u het dossier. Wanneer dit gebeurt,de IRS kan u een onder-inhouding boete belasting. Jakkes!,
Het is het beste als u uw belastinginhouding (of geschatte betalingen) zo dicht mogelijk bij uw belastingschuld krijgt. Laten we eens kijken naar een paar voorbeelden om te zien hoe je dit kunt doen.
het 1040 belastingformulier zodra u met pensioen bent
om te zien hoe belastingen werken als u met pensioen bent, start u met het Uittreksel van de eerste pagina van het nieuwe 1040 belastingformulier hieronder.
wanneer u een 1040 belastingformulier indient, als u een W-2 loon ontvangt, verschijnt het grootste deel van uw inkomen op Regel 1, onder ” Wages, salaries, tips, etc.,”Als u zelfstandige bent, kunt u ook een Schema C. zelfstandige en andere bedrijfsinkomsten, zoals uit partnerschappen of S Corp distributies, zal doorstromen naar Schema 1, dan in lijn 7a hierboven.,
na pensionering verschijnt het grootste deel van uw inkomen waar u de oranje pijlen in de schermafbeelding ziet, in regels:
- 2a/2b – belastingvrijstelling en belastbare rente
- 3a/3b-gekwalificeerde en gewone dividenden
- 4a/4b – IRA – uitkeringen
- 4c/4d – pensioen en lijfrenten
- 5a/5b – Sociale Zekerheid
u kunt ook meerwaarden en verliezen uit de verkoop van directe eigendom investeringen of onroerend goed. Deze worden gemeld op lijn 6. (Met ‘direct-owned’ bedoelen we een investering die buiten een IRA-of andere specifieke pensioenrekening wordt gehouden.,)
begin met het schatten van het aangepaste bruto inkomen
laten we eens kijken hoe belastingen zullen werken voor een gepensioneerd echtpaar, beide 65 jaar oud, die getrouwd zijn en gezamenlijk bestand. We noemen ze Sam En Sara. Sam En Sara moeten bepalen hoeveel belasting ze moeten inhouden van Sam ‘ s pensioen tijdens hun eerste jaar van pensionering.het pensioen van Sam bedraagt $ 50.000 per jaar. Sam En Sara zijn nog niet begonnen met sociale uitkeringen. Voor extra cashflowbehoeften gebruiken ze CDs die aan het rijpen zijn. Ze hebben $150.000 in totaal CD ‘ s., Ongeveer een CD van $30.000 elk rijpt elk jaar voor de komende vijf jaar. Hun gemiddelde rente is 1,5%, dus dit jaar hebben ze ongeveer $2.250 aan belastbare rente-inkomsten uit CDs. (Opmerking: wanneer een CD van $ 30.000 rijpt, is er geen belasting verschuldigd over de hoofdsom.)
Hier is een momentopname van Sam En Sara ‘ s cash flow, en bruto inkomen voor belastingen, die twee verschillende dingen zijn.
Sam En Sara ‘ s Bronnen van kasstroom
- $50.000 pensioen
- $30.000 CD verval
- $2.250 van belastbare rente
hun totale beschikbare kasstroom over het jaar bedraagt $82.250.,
Sam En Sara ‘ s bruto-inkomen voor belastingen tijdens het eerste jaar van pensionering
- $ 50.000 pensioen (gaat in lijn 4c van de 1040)
- $2.250 belastbare rente (gaat in lijn 2b van de 1040)
hun totale gecorrigeerde bruto-inkomen (AGI) te rapporteren over hun belastingaangifte bedraagt $52.250.
stuur mij uw maandelijkse Financial Sense nieuwsbrief.
vervolgens berekenen de aftrekposten en het belastbare inkomen
voor 2020, Sam en Sara specificeren de aftrekposten niet, maar gebruiken in plaats daarvan de standaardaftrek, aangezien deze nu veel groter is dan vóór 2018.,
in 2020 bedraagt de standaardaftrek $24.800 voor een echtpaar dat gezamenlijk een aanvraag indient. Omdat Sam en Sara allebei 65 jaar of ouder zijn, krijgen ze elk een extra $ 1.300 standaard aftrek, dus hun gecombineerde aftrek is $ 27.400. (Er is geen persoonlijke uitzondering meer.)
dat betekent dat er een totaal van $ 27.400 inkomen is dat niet wordt belast. U kunt dit berekenen met behulp van een online 1040 belastingcalculator.
belastbaar inkomen bepaalt uw belastingtarief, niet uw AGI. Neem de $ 52,250 van AGI minus de $27,400 van aftrek, en het resultaat is $ 24,850 van belastbaar inkomen.,
nu, Bereken verschuldigde belastingen
Nu u een schatting van uw belastbaar inkomen hebt, kunt u een belastingschijf schema gebruiken om te zien hoe de belastingtarieven van toepassing zijn.
voor 2020, met behulp van de onderstaande tabel, zijn de resultaten:
Hoe bereken je de bronbelasting
neem de $2.587 van de totale verschuldigde belastingen gedeeld door het pensioenbedrag van $50.000, en je krijgt 5,2%. Aan het begin van het jaar, Sam En Sara moeten hun pensioen te vragen om te beginnen met het inhouden van ongeveer 5% in de federale belastingen., Als ze dit niet hebben overwogen tot het midden van het jaar, kunnen ze 10% belasting ingehouden van juli tot en met December.als Sam geen belasting op zijn pensioen wil, kan hij op 15 April, 15 juni, 15 September van het belastingjaar 2020 en 15 januari van het volgende jaar een driemaandelijkse belasting van $647 betalen.
hoe de Belastinginhouding later bij pensionering verandert
laten we nu kijken naar Sam en Sara acht jaar later. Beide ontvangen hun volledige sociale zekerheid bedragen, en ze hebben uitkeringen van hun IRAs vereist., Ze hebben $525.000 in IRAs, en ze zijn beiden 73.
om de belastinginhouding te schatten, moeten we eerst het bedrag bepalen dat ze nodig hebben om zich terug te trekken uit hun IRAs. We zoeken hun leeftijd Op Op de Uniform Lifetime tafel en krijgen de factor 24,7. Je neemt hun vorige jaar-einde IRA saldi van $ 525.000 gedeeld door 24.7, en de resulterende $21.255 is wat ze moeten terugtrekken uit hun IRA dit jaar.
zij hebben hun CDs gedurende de laatste zes jaar uitgegeven, zodat zij geen belastbare rentebaten meer hebben. Hier is een momentopname van hun situatie.,het bruto-inkomen van Sam En Sara op 73-jarige leeftijd
- $34.580 bruto-inkomen uit de Sociale Zekerheid
- $21.255 pensioen
- $50,000 pensioen
nu zij de Sociale Zekerheid innen, vereist de belastingberekening een extra stap.
Er is een formule die bepaalt hoeveel van uw sociale zekerheid belastbaar is. Met behulp van een online Social Security taxation calculator, schatten we dat $29.393 van hun sociale zekerheid belastbaar is. Hieronder is een screenshot die u laat zien hoe de formule werkt.,
Sam En Sara ‘ s AGI op 73-jarige leeftijd
- $29.393 belastbare Sociale Zekerheid
- $21.255 pensioen
$50.000 pensioen
hun AGI is $100.648. De meeste onderdelen van de belastingcode passen zich aan met inflatie. Uitgaande van een inflatie van 2%, schatten we dat over acht jaar, Sam En Sara ‘ s totale standaard aftrek $31.474 zal zijn. (Er is een afrondingsregel die we negeren voor dit voorbeeld.)
neem $ 100.648 minus $31.474 en het resultaat is $ 69.174 van het belastbare inkomen.,
nogmaals, rekening houdend met de inflatie, schatten we dat in acht jaar, de cut off tussen de 10% en 12% belastingtarief ongeveer $22.700 is.
gebruikmakend van $69.174 van het belastbaar inkomen, krijg je het volgende:
hun beschikbare cashflow na belastingen zal $97.988 bedragen.
vervolgens, Bereken het belastingtarief
om de benodigde belastinginhouding op 73-jarige leeftijd te schatten, neem $ 7.847 gedeeld door het totaal van hun pensioen-en IRA-inkomen van $71.255, en het resultaat is 11%., Hier zijn Sam En Sara ‘ s opties voor belastinginhouding:
- hebben 11% federale belastingen ingehouden op hun pensioen en IRA uitkeringen.
- als ze willen dat er geen belastingen worden ingehouden op het pensioen, kunnen ze 37% federale belastingen ingehouden krijgen bij het opnemen van hun IRA-terugtrekking.
- of, driemaandelijkse belastingbetalingen van $1,962.
onze fiscale planningsdiensten voor gepensioneerden
wanneer we een pensioeninkomensplan samenstellen, doen we een reeks berekeningen om erachter te komen wat uw belastingschuld zal zijn bij pensionering., We verzamelen de informatie die betrekking heeft op inkomsten en inhoudingen (soortgelijke informatie over wat u uw belastingvoorbereider zou geven). Dan, als je met pensioen gaat, stellen we je belastinginhouding op de juiste wijze in of laten we je geschatte betalingen doen.
neemt uw pensioenplanner fiscale planning op in het werk dat hij doet? Zo niet, bel ons dan om een gratis introductiebijeenkomst te regelen. Net als chocolade en pindakaas, denken we dat pensioen en fiscale planning beter zijn als ze samen gaan. U kunt meer leren door te kijken naar onze YouTube-klasse, Tax Planning for Retirement.ent.,
deze inleiding tot belastinginhouding is veel om in te nemen. Als je meer wilt weten, bekijk dan de podcast Control Your Retirement Destiny (met name Aflevering 4 over belastingen) op iTunes of Podbean.unes of Podbean.