Mange kommende pensjonister ikke helt sikker på hvordan du beregner skatt i pensjon. Det er på lignende måte som du beregne skatt mens du arbeider. Hva er annerledes er måten du holde og betale de skatter og avgifter.
Du trenger å ha et estimat av hvor mye skatt du må betale for dette, slik at du vet hva beløpet for å ha holdt tilbake fra pensjoner, trygder, eller andre typer av inntekter., I denne artikkelen vil vi se på en serie eksempel beregninger slik at du kan se hvordan beregne skattetrekk i pensjon. Vi ser på scenarier ved hjelp av 2020 skattesatser og regler.
Målet – Holde tilbake Akkurat den Rette Mengden
målet er å tilbakeholde nok skatter som du vil være ca break even (du vil ikke skylder regjeringen, men du vil ikke få en gigantisk refusjon enten).
Noen mennesker liker å ‘over-tilbakeholde’ avgifter, noe som betyr at de må betale mer skatt enn vil være skyldige, så når de fil i April, får de en refusjon., Å betale mer skatt enn du skylder ikke er ideelt fordi du låne penger til IRS hele året. SKATTEMYNDIGHETENE gir deg ikke noen rente på penger du låner av dem. (Imidlertid, med dagens rente er så lav, kan det være du ikke får mye interesse fra din bank heller.)
På den annen side, hvis du ikke har nok penger holdes tilbake gjennom året (eller ikke betaler SKATTEMYNDIGHETENE nok i estimerte betalinger), er det sannsynlig at du vil være ‘under-holdt tilbake» og skylder SKATTEMYNDIGHETENE når du filen. Når dette skjer, kan SKATTEMYNDIGHETENE kreve et under-tilbakeholdt straff skatt. Yikes!,
Det er best om du får din skattetrekk (eller bestembare betalinger) så nært som mulig til din skatt. La oss se på noen eksempler for å se hvordan du kan gjøre dette.
De 1040 selvangivelsen Når Pensjonert
for Å se hvordan skatter arbeid når du er pensjonert, start med utdrag fra den første siden av den nye 1040 skatt skjemaet nedenfor.
Når du sender en 1040 selvangivelsen, hvis du får en W-2-lønn, de fleste av inntekten din dukker opp på linje 1, under «lønn, Lønn, tips, etc.,»Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du også sende en Tidsplan C. Selvstendig næringsvirksomhet og annen virksomhet inntekter, for eksempel fra partnerskap eller S Corp distribusjoner, vil strømme gjennom å Planlegge 1, deretter i linjen 7a ovenfor.,
Når pensjonert, de fleste av inntekten din vil dukke opp der du ser den oransje piler i skjermbildet, i linjer:
- 2a/2b – skattefritak og skattemessige interesse
- 3a/3b – Kvalifisert og ordinært utbytte
- 4a/4b – IRA-distribusjoner
- 4c/4d – Pensjons-og annuities
- 5a/5b – trygd
Du kan også ha kapital gevinster og tap fra salg av direkte eid investeringer eller fast eiendom. Disse er rapportert på linje 6. (Med «direkte eide,» mener vi en investering som holdes utenfor av en IRA eller andre spesifikke avgang konto.,)
Start med å Beregne Justert Brutto Inntekt
La oss ta en titt på hvordan skatter vil arbeide for en pensjonert par, begge fylte 65 år, som er gift og filen i fellesskap. Vi kaller dem Sam og Sara. Sam og Sara trenger å finne ut hvor mye i skatt for å ha holdt tilbake fra Sam ‘ s pension løpet av sine første år av alderspensjon.
Sam ‘ s pension er på $50 000 i året. Verken Sam heller Sara har startet trygdeytelser ennå. For ytterligere kontantstrøm behov, de er ved hjelp av Cd-er som er modne. De har $150 000 i Cder., Om en CD på $30.000 hver forfaller hvert år de neste fem årene. Deres gjennomsnittlige renten på 1,5%, så dette året de har om $2,250 av skattepliktig renteinntekt fra Cder. (Merk: Når en $30.000 CD modnes, det er ingen skatt på hovedstolen.)
Her er en kopi av Sam og Sara kontantstrømmer, og brutto inntekt etter skatt, som er to forskjellige ting.
Sam og Sara er Kilder til Kontantstrøm
- $50,000 pensjon
- $30,000 CD forfall
- $2,250 av skattepliktig interesse
Deres totale kontantstrøm tilgjengelig for året er $82,250.,
Sam og Sara Brutto Inntekt for Skatt i Løpet av Første Året Avgang.
- $50,000 pensjon (går i linje 4c av 1040)
- $2,250 skattepliktig interesse (går i linje 2b av 1040)
Deres totale justert brutto inntekt (AGI) til å rapportere på selvangivelsen er $52,250.
Vennligst send meg din månedlige Økonomisk Forstand nyhetsbrev.
Neste, Beregne Inntektsfradrag og Skattepliktig Inntekt
For 2020, Sam og Sara ikke spesifisere fradrag, men i stedet bruke standard fradrag, som det nå er mye større enn det var før 2018.,
I 2020 standard fradrag $24,800 for et ektepar innlevering i fellesskap. Fordi Sam og Sara er både 65 år eller eldre, kan de få en ekstra $1 300 i standard fradrag, slik at deres samlede fradrag er $27,400. (Det er ikke lenger et personlig unntak.)
det betyr At det er en sum av $27,400 av inntekt som IKKE blir beskattet. Du kan beregne dette ved hjelp av en online 1040 skatt kalkulator.
Skattepliktig inntekt avgjør din skattesats, ikke AGI. Ta $52,250 av AGI mindre $27,400 av fradrag, og resultatet er $24,850 av skattepliktig inntekt.,
Nå, Beregne Skyldige Avgifter
Nå har du en beregning av skattepliktig inntekt, kan du bruke en skatt braketten på planlegg for å se hvordan de skattesatser som gjelder.
For 2020, ved hjelp av tabellen nedenfor, her er resultatene:
Hvordan å Beregne skattetrekk Pris
Ta den $2,587 av sum skyldige avgifter delt av $50.000 pension beløp, og du får 5,2 prosent. I begynnelsen av året, Sam og Sara skal be sin pensjon for å begynne å holde igjen ca 5% i føderale skatter., Hvis de ikke har vurdert dette til midten av året, kan de ha 10% i skatt unndras fra juli til desember.
Hvis Sam ikke ønsker skatter tilbakeholdt fra sin pensjon, i stedet, han kunne gjøre kvartalsvis skatt utbetalinger på $647 på April 15, juni 15, September 15, 2020 skatt året, og 15. januar i det påfølgende år.
Hvordan skattetrekk Endringer Senere i Pensjon
la oss Nå se på Sam og Sara åtte år senere. Begge mottar sin fullt personnummer beløp, og de har krevd utdelinger fra sine IRAs., De har $525,000 i IRAs, og de er begge i en alder av 73 år.
for Å beregne skattetrekk, må vi først finne ut hvor mye de er pålagt å trekke seg fra sine IRAs. Vi ser opp sin alder på Uniform Levetid Bordet og få faktoren 24.7. Du kan ta sin før utgangen av IRA balanserer på $525,000 delt av 24.7, og den resulterende $21,255 er hva de må trekke seg fra sine IRA dette året.
De tilbrakte sine Cd-er i løpet av de siste seks år, så de har ikke mer skattepliktig renteinntekt. Her er et bilde av deres situasjon.,
Sam og Sara Brutto Inntekt i en Alder av 73
- $34,580 brutto trygd inntekt
- $21,255 IRA uttak
- $50,000 pensjon
Nå som de er å samle inn personnummer, skatt beregning krever et ekstra trinn.
Det er en formel som bestemmer hvor mye av ditt personnummer er skattepliktig. Ved hjelp av en online Social Security beskatning kalkulator, anslår vi at $29,393 av sitt personnummer er skattepliktig. Nedenfor er et skjermbilde som viser deg hvordan formelen fungerer.,
Sam og Sara er AGI i en Alder av 73
- $29,393 Skattepliktige trygder
- $21,255 IRA Uttak
- $50,000 pensjon
Deres AGI er $100,648. De fleste komponenter av skatte-koden justeres med prisveksten. Forutsatt 2% inflasjonen, anslår vi at i åtte år, Sam og Sara ‘ totale standard fradrag vil være $31,474. (Det er en avrunding regel at vi overser i dette eksemplet.)
Ta $100,648 mindre $31,474 og resultatet er $69,174 av skattepliktig inntekt.,
Igjen, factoring i inflasjonen, vil vi anslå at det i åtte år, kutte mellom 10% og 12% skattesats er ca $22,700.
ved Hjelp av $69,174 av skattepliktig inntekt, kan du få følgende:
Sine etter skatt kontantstrøm tilgjengelig vil være $97,988.
Neste, Beregne skattetrekk Pris
for Å beregne deres behov skattetrekk i en alder av 73 år, ta $7,847 dividert med summen av sine pensjons-og IRA inntekt på $71,255, og resultatet er 11%., Her er Sam og saras valg for skattetrekk:
- Har 11% i føderale skatter tilbakeholdt fra sin pensjon og IRA-distribusjoner.
- Hvis de ønsker ingen skatt unndras fra pension, kan de ha 37% føderale skatter tilbakeholdt når de tar sine IRA uttak.
- Eller, gjør kvartalsvis skatt utbetalinger på $1,962.
Våre Skattemessige Tjenester for Pensjonister
Når vi satt sammen en pensjonisttilværelse inntekt plan, kan vi gjøre en rekke beregninger for å finne ut hva din skatteplikt vil være i pensjon., Vi samler informasjon som knytter seg til inntekter og fradrag (tilsvarende informasjon som til hva du ville gi din skatt bearbeidelse). Deretter, når du kan trekke deg tilbake, og vi har satt din skattetrekk på riktig måte, eller må du gjøre estimerte betalinger.
Gjør din pensjonering planner innlemme skatteplanlegging i det arbeidet de gjør? Hvis ikke, ring oss for å sette opp en gratis innledende møte. Som sjokolade og peanøttsmør, vi synes pensjon og skatt planlegging er bedre når de går sammen. Du kan lære mer ved å se våre YouTube-klasse, Skatt Planlegging for Pensjonisttilværelsen.ent.,
Denne introduksjonen til skattetrekk er mye å ta i. Hvis du ønsker å lære mer, sjekk ut den Styre Din Pensjonisttilværelse Skjebne podcast (spesielt Episode 4 om skatter) på enten iTunes eller Podbean.unes eller Podbean.