Il sistema fiscale degli Stati Uniti è progettato per essere progressiva-più si guadagna, maggiore è la percentuale del vostro reddito è destinato ad essere consegnato al Internal Revenue Service (IRS). Ma questa è la versione in bianco e nero dell’equazione e, in effetti, ci sono molte aree grigie. Il siede in cima a un intero labirinto di leggi e codici che possono influenzare chi paga quanto.,
Ci vogliono anni per compilare i dati dalle dichiarazioni dei redditi per determinare quanto i cittadini hanno pagato e chi ha pagato di più e di meno. Il 2015 è l’ultimo anno per il quale sono disponibili statistiche concrete e complete. I singoli contribuenti hanno pagato taxes 1.45 trilioni di tasse nel 2015. Questo dovrebbe essere aumentato a circa trillion 1.66 trilioni in 2017.
Quindi chi, esattamente, sta pagando tutti quei soldi?,
Tutto inizia con le parentesi fiscali
Un uomo che guadagna $300.000 all’anno pagherà un’aliquota fiscale superiore che è significativamente più di una donna che sta raschiando di annually 15.000 all’anno. Qualsiasi reddito che guadagna oltre $204,100 sarà tassato a 35% a partire da 2019, mentre quella donna pagherà un tasso massimo di solo 12%. È così che funziona un sistema progressivo, ma l’equazione reale è un po ‘ più complicata di così.
Aliquote fiscali “effettive”
Non tutto il reddito di questo ragazzo sarà tassato al 35%. Tecnicamente, i primi earns 9,700 che guadagna saranno tassati a solo 10% in 2019., Reddito tra tale soglia e $39.475 sarà tassato al 12%, e il reddito di $39.476 fino a $84.200 sarà soggetto ad un tasso del 22%. Oltre questo punto, il suo reddito fino a $160.725 sarà tassato al 24%, quindi il suo reddito da $160.726 a $204.100 è tassato ad un tasso del 32%. Solo che l’ultimo $95,900 subisce un morso fiscale del 35%, e questo presuppone che sia single.
Sì, è complicato., La linea di fondo è che l’aliquota fiscale effettiva “efficace” è il risultato della divisione dell’imposta che si finisce a causa dell’importo del reddito lordo rettificato (AGI)—ciò che rimane dopo aver preso alcune rettifiche sopra la linea al reddito sulla dichiarazione dei redditi. Questa è l’aliquota fiscale che effettivamente paghi su tutto il tuo reddito.
Il grafico qui sotto aiuta a illustrare la discrepanza in quanto i contribuenti stanno spendendo a seconda della fascia di reddito.,
L’effetto dei crediti e delle detrazioni
I crediti d’imposta e le detrazioni devono anche essere presi in considerazione perché influenzano pesantemente la quantità di reddito di un individuo che alla fine sarà tassato. L’equazione non termina dopo aver preso le detrazioni sopra la linea per cui potresti qualificarti.
Il ragazzo con il reddito di $300.000 può portare quella cifra a $287.800 solo rivendicando la detrazione standard per il suo stato di deposito, che è $12.200 a partire da tax tear 2019., Il reddito imponibile della donna scenderebbe a soli $2.800, supponendo che sia anche single e lei rivendichi la detrazione standard di $12.200.
Tuttavia, il contribuente a sei cifre potrebbe potenzialmente ridurre ancora di più il suo reddito imponibile elencando invece. I contribuenti hanno sostenuto deductions 56,9 miliardi in deduzioni dettagliate donazione di beneficenza nel 2017. La donna che guadagna $15.000 all’anno quasi certamente non ha contribuito a quel numero. Generalmente, i contribuenti più ricchi trarrebbero vantaggio da questa deduzione dettagliata perché richiede una certa misura del reddito disponibile.,
Lo stesso vale per la detrazione degli interessi ipotecari, che ha portato a shaved 63.6 miliardi di essere rasato i redditi dei contribuenti nel 2017. Gli individui a basso reddito non stanno pagando gli interessi sui mega-mutui abbastanza per dare loro una detrazione fiscale considerevole. Le tasse di proprietà e statali hanno rappresentato deductions 69.3 miliardi in detrazioni fiscali rivendicate nel 2017, ed è ovvio che la maggior parte di quel totale può essere attribuita a coloro che hanno pagato di più in tali imposte—individui ad alto reddito.,
Fondamentalmente, più guadagni, più spendi e se la tua spesa è fatta su spese deducibili dalle tasse, maggiore sarà la pausa fiscale che otterrai. Naturalmente, gli individui più ricchi sono esclusi dal rivendicare il credito d’imposta sul reddito da lavoro, stimato in savings 65 miliardi di risparmi dei contribuenti in 2017. Qualificandosi per questo credito può comportare l’IRS pagare il cittadino piuttosto che il contrario perché è rimborsabile. Ma i contribuenti che guadagnano oltre una certa soglia non possono rivendicarlo. È progettato per mettere denaro nelle tasche delle famiglie a basso reddito.,
Quindi chi paga cosa dopo aver preso in considerazione tutto questo?
Il carico fiscale per i contribuenti a basso reddito
Solo l ‘ 1,4% dei trillion 1,45 trilioni di tasse pagate nel 2015 è stato contribuito dai contribuenti che guadagnano meno di $30.000, secondo il Pew Research Center.
L’aliquota fiscale effettiva per coloro che guadagnano meno di $30.000 ha funzionato al 4,9%. Si prevede che i tagli fiscali e il Jobs Act (TCJA) ridurranno l’aliquota fiscale effettiva per il 20% più povero degli americani di circa il 5.,5% a partire da 2018 fino ad almeno 2025 quando il TCJA è impostato per scadere.
Va anche notato che molti contribuenti in questo gruppo di reddito hanno ricevuto entrate dal governo sotto forma di quei crediti d’imposta rimborsabili menzionati in precedenza—l’IRS ha pagato il 4,49% delle imposte riscosse nel 2015.
La linea di fondo: Coloro che hanno guadagnato meno di $30.000 pagato l ‘ 1,4% delle imposte sul reddito totali del paese ad un tasso fiscale effettivo del 4,9% nel 2015, secondo il Pew Research Center.,
Il carico fiscale per i filer a reddito medio
Uno studio della Tax Foundation suddivide i contribuenti in due soli gruppi: il 50% superiore dei percettori e il 50% più basso. La metà inferiore comprende contribuenti con AGIS di $40.078 o meno.
La Tax Foundation ha rilevato che questo 50% demografico inferiore ha contribuito solo al 3% delle tasse pagate. Questo aggiunge fino a billion 43.9 miliardi.
Lo studio ha anche indicato che la metà inferiore dei contribuenti ha pagato un’aliquota fiscale effettiva del 3,7%., Quelli con AGIS caduta tra AG 50.000 e $100.000, che potrebbe essere considerato reddito medio, pagato un tasso effettivo del 9,25%. AGIs di AG 139.713 a $197.651 pagato un tasso medio effettivo del 14%.
I contribuenti ad alto reddito pagano di più
Gli individui ricchi pagano effettivamente di più in tasse rispetto agli individui a basso reddito o addirittura a medio reddito. E ‘ solo matematica di base.
Anche se il sistema fiscale non fosse progressivo e tutti pagassero la stessa percentuale, il 15% di $30.000 è molto meno del 15% di $300.000., Abbiamo un sistema progressivo, quindi gli individui ad alto reddito pagano aliquote fiscali effettive più elevate, anche dopo che tutti quei crediti d’imposta e detrazioni sono presi in considerazione. Queste detrazioni non ridurranno $300.000 a $30.000.
Il Pew Research Center indica che i contribuenti con AGIS in eccesso di $200.000 pagato più della metà di tutte le imposte riscosse nel 2015-58.9 per cento, per l’esattezza.
Quelli con redditi superiori a million 2 milioni hanno pagato un tasso effettivo del 27,5%, il triplo di quelli che guadagnano meno di sei cifre all’anno, anche se questo scende a 25.,9% per i super-ricchi che guadagnano million 10 milioni all’anno o più.
Lo studio 50/50 della Fondazione fiscale attribuisce il 96,96% di tutte le imposte sul reddito 2016 pagate alla metà superiore degli individui. L ‘ 1% superiore di questo livello superiore ha contribuito con il 37,32% a un’aliquota fiscale effettiva del 26,87%. Questo demografico include quelli con AGIS di $480,804 o più. Sì, solo l ‘ 1% di tutti i contribuenti ha guadagnato così tanto in 2016, ma hanno contribuito un pizzico più di 37.32% al reddito del governo quell’anno.,
La linea di fondo: Lo studio del Pew Research Center indica che i contribuenti che guadagnano da $200.000 a annually 500.000 ogni anno pagato un’aliquota fiscale effettiva del 19,4% nel 2015. Le loro imposte sul reddito rappresentavano il 20,6% del totale rilevato dall’IRS. Questo è diminuito al 17,9% del totale con un’aliquota fiscale effettiva del 26,8% per quelli con redditi superiori a $500.000 e fino a million 2 milioni.,