Quanto dovrei trattenere per le tasse in pensione?

Molti pensionati imminenti non sono abbastanza sicuri di come stimare le tasse in pensione. È simile al modo in cui calcoli le tasse mentre lavori. Ciò che è diverso è il modo di trattenere e pagare quelle tasse.

È necessario disporre di una stima dell’importo delle tasse che si sono tenuti a pagare in modo da sapere quale importo hanno trattenuto da pensioni, sicurezza sociale, o altri tipi di reddito., In questo articolo, vedremo una serie di calcoli di esempio in modo da poter vedere come calcolare la ritenuta fiscale in pensione. Esaminiamo gli scenari utilizzando le aliquote e le regole fiscali 2020.

L’obiettivo – Trattenere solo la giusta quantità

L’obiettivo è quello di trattenere abbastanza tasse che si sarà di circa pareggio (non si deve al governo, ma non sarà possibile ottenere un rimborso gigante sia).

Alcune persone amano “trattenere eccessivamente” le tasse, il che significa che pagano più tasse di quelle dovute, quindi quando archiviano ad aprile, ottengono un rimborso., Pagare più tasse di quelle che devi non è l’ideale perché stai prestando i tuoi soldi all’IRS tutto l’anno. L’IRS non ti dà alcun interesse sui soldi che li stai prestando. (Tuttavia, con i tassi di interesse attuali così bassi, potrebbe non essere sempre molto interesse dalla vostra banca sia.)

D’altra parte, se non si dispone di abbastanza soldi trattenuti durante tutto l’anno (o non pagare l’IRS abbastanza nei pagamenti stimati), è probabile che si sarà ‘sotto-trattenuto’ e dovrà l’IRS quando si file. Quando questo accade, l’IRS può addebitare una tassa pena sotto-ritenuta alla fonte. Accidenti!,

E ‘ meglio se si ottiene la ritenuta fiscale (o pagamenti stimati) il più vicino possibile alla vostra responsabilità fiscale. Diamo un’occhiata ad alcuni esempi per vedere come si può fare questo.

Il modulo fiscale 1040 Una volta ritirato

Per vedere come funzionano le tasse una volta ritirati, inizia con l’estratto dalla prima pagina del nuovo modulo fiscale 1040 qui sotto.

Quando si presenta un modulo fiscale 1040, se si riceve un salario W-2, la maggior parte del reddito viene visualizzata sulla riga 1, sotto “Salari, stipendi, mance, ecc.,”Se sei un lavoratore autonomo, puoi anche presentare un programma C. Il lavoro autonomo e altri redditi d’impresa, come ad esempio da partnership o distribuzioni S Corp, scorreranno fino al programma 1, quindi nella linea 7a sopra.,

una Volta in pensione, la maggior parte del vostro reddito mostrerà dove si vedono le frecce arancioni nella schermata, in linee:

• 2a/2b – esenti da Imposte e imponibile di interesse
• 3a/3b Qualificati e di dividendo ordinario
• 4a/4b – IRA distribuzioni
• 4c/4d – Pensioni e rendite
• 5a/5b – Sicurezza Sociale

Si può anche avere di capitale gli utili e le perdite derivanti dalla vendita diretta di proprietà investimenti immobiliari. Questi sono riportati sulla linea 6. (Per” proprietà diretta”, intendiamo un investimento detenuto al di fuori di un IRA o di un altro conto pensionistico specifico.,)

Inizia stimando il reddito lordo rettificato

Diamo un’occhiata a come le tasse funzioneranno per una coppia di pensionati, entrambi 65 anni, che sono sposati e file congiuntamente. Li chiameremo Sam e Sara. Sam e Sara hanno bisogno di determinare quanto in tasse di aver trattenuto dalla pensione di Sam durante il loro primo anno di pensione.

La pensione di Sam è di 5 50.000 all’anno. Né Sam né Sara hanno iniziato prestazioni di sicurezza sociale ancora. Per ulteriori esigenze di flusso di cassa, stanno utilizzando CD che stanno maturando. Hanno CDs 150.000 in CD totali., Circa un CD di each 30.000 ciascuno matura ogni anno per i prossimi cinque anni. Il loro tasso di interesse medio è dell ‘ 1,5%, quindi quest’anno hanno circa $2.250 di interessi passivi imponibili da CDS. (Nota: quando un CD di CD 30.000 matura, non vi è alcuna imposta dovuta sull’importo principale.)

Ecco un’istantanea del flusso di cassa di Sam e Sara e del reddito lordo per le imposte, che sono due cose diverse.

Fonti di Sam e Sara di flusso di cassa

• pension 50.000 pensione
• CD 30.000 CD scadenza
• $2.250 di interesse imponibile

Il loro flusso di cassa totale disponibile per l’anno è di 8 82.250.,

Reddito lordo di Sam e Sara per le imposte durante il primo anno di pensione

• pension 50.000 pensione (va in linea 4c del 1040)
• interest 2.250 interessi imponibili (va in linea 2b del 1040)

Il loro reddito lordo totale rettificato (AGI) per segnalare sulla loro dichiarazione dei redditi è di 5 52.250.

Quindi, calcolare le detrazioni e il reddito imponibile

Per il 2020, Sam e Sara non elencano le detrazioni ma utilizzano invece la detrazione standard, poiché ora è molto più grande di prima del 2018.,

Nel 2020 la detrazione standard è di $24.800 per una coppia sposata deposito congiuntamente. Perché Sam e Sara sono entrambi di età 65 o più anziani, ognuno di essi ottenere un extra di deduction 1.300 deduzione standard, così le loro deduzioni combinate sono $27.400. (Non c’è più un’esenzione personale.)

Ciò significa che c’è un totale di income 27.400 di reddito che NON è tassato. È possibile calcolare questo utilizzando un calcolatore fiscale online 1040.

Reddito imponibile determina l’aliquota fiscale, non il tuo AGI. Prendere i AGI 52.250 di AGI meno i deductions 27.400 di deduzioni, e il risultato è $24.850 di reddito imponibile.,

Ora, Calcolare le imposte dovute

Ora che si dispone di una stima del reddito imponibile, è possibile utilizzare un calendario staffa fiscale per vedere come si applicano le aliquote fiscali.

Per il 2020, utilizzando la tabella di seguito, ecco i risultati:

Come Calcolare l’importo della Ritenuta Fiscale Tasso

Prendere la $2,587 del totale delle imposte dovute diviso per $50.000 importo della pensione, e si ottiene il 5,2%. All’inizio dell’anno, Sam e Sara dovrebbero chiedere alla loro pensione di iniziare a trattenere circa il 5% in tasse federali., Se non lo hanno considerato fino alla metà dell’anno, potrebbero avere 10% in tasse trattenute da luglio a dicembre.

Se Sam non vuole le tasse trattenute dalla sua pensione, invece, potrebbe effettuare pagamenti fiscali trimestrali di $647 il 15 aprile, il 15 giugno, il 15 settembre dell’anno fiscale 2020 e il 15 gennaio dell’anno successivo.

Come la ritenuta fiscale cambia più tardi in pensione

Ora diamo un’occhiata a Sam e Sara otto anni dopo. Entrambi stanno ricevendo i loro importi pieni di sicurezza sociale, e hanno richiesto distribuzioni dai loro IRA., Hanno IRA 525.000 in IRA, e sono entrambi di età 73.

Per stimare la ritenuta alla fonte, dobbiamo prima determinare l’importo che sono tenuti a ritirare dal loro IRA. Guardiamo la loro età sul tavolo Uniform Lifetime e otteniamo il fattore di 24.7. Prendi i loro precedenti saldi dell’IRA di fine anno di $525.000 divisi per 24,7, e il conseguente resulting 21.255 è ciò che devono ritirare dal loro IRA quest’anno.

Hanno speso i loro CD negli ultimi sei anni, quindi non hanno più interessi passivi imponibili. Ecco un’istantanea della loro situazione.,

Reddito lordo di Sam e Sara all’età di 73

• income 34.580 reddito lordo di sicurezza sociale
• withdrawal 21.255 IRA ritiro
• pension 50.000 pensione

Ora che stanno raccogliendo la sicurezza sociale, il calcolo delle imposte richiede un passo in più.

Esiste una formula che determina la quantità della tua sicurezza sociale imponibile. Utilizzando un calcolatore online di tassazione della sicurezza sociale, stimiamo che $29.393 della loro sicurezza sociale è imponibile. Di seguito è riportato uno screenshot che mostra come funziona la formula.,

Sam e Sara AGI all’Età di 73 anni

• $29,393 Imponibile di Sicurezza Sociale
• $21,255 IRA di Recesso
• 50.000$di pensione

Loro AGI è di $100,648. La maggior parte dei componenti del codice fiscale regolare con l’inflazione. Supponendo un tasso di inflazione del 2%, stimiamo che in otto anni, le deduzioni standard totali di Sam e Sara saranno $31.474. (C’è una regola di arrotondamento che stiamo ignorando per questo esempio.)

Prendere less 100.648 meno $31.474 e il risultato è $69.174 del reddito imponibile.,

Ancora una volta, tenendo conto dell’inflazione, stimeremo che in otto anni, il taglio tra l’aliquota fiscale del 10% e del 12% è di circa $22.700.

Utilizzando $69.174 del reddito imponibile, si ottiene quanto segue:

Il loro flusso di cassa al netto delle imposte disponibile sarà 9 97.988.

Quindi, Calcolare il tasso di ritenuta fiscale

Per stimare la loro ritenuta fiscale necessaria all’età di 73 anni, prendere $7.847 diviso per il totale della loro pensione e reddito IRA di $71.255, e il risultato è 11%., Ecco le opzioni di Sam e Sara per la ritenuta fiscale:

• Hanno l ‘ 11% in tasse federali trattenute dalla loro pensione e dalle distribuzioni IRA.
• Se non vogliono tasse trattenute dalla pensione, potrebbero avere 37% tasse federali trattenute quando prendono il loro ritiro IRA.
• Oppure, effettuare pagamenti fiscali trimestrali di $1.962.

I nostri servizi di pianificazione fiscale per i pensionati

Quando mettiamo insieme un piano di reddito di pensione, facciamo una serie di calcoli per capire quale sarà la vostra responsabilità fiscale in pensione., Raccogliamo le informazioni relative al reddito e alle detrazioni (informazioni simili a quelle che daresti al tuo preparatore fiscale). Poi, una volta che si va in pensione, abbiamo impostato la ritenuta fiscale in modo appropriato o avete effettuare pagamenti stimati.

Il vostro pianificatore di pensionamento incorporare pianificazione fiscale nel lavoro che fanno? In caso contrario, chiamaci per organizzare un incontro introduttivo gratuito. Come il cioccolato e il burro di arachidi, pensiamo che la pensione e la pianificazione fiscale siano migliori quando vanno insieme. Si può imparare di più guardando la nostra classe YouTube, Pianificazione fiscale per la pensione.ent.,

Questa introduzione alla ritenuta fiscale è molto da prendere in. Se vuoi saperne di più, controlla il podcast Control Your Retirement Destiny (in particolare l’episodio 4 sulle tasse) su iTunes o Podbean.unes o Podbean.