Come presentare il vostro bambino Prima dichiarazione dei redditi

Come il bambino si muove verso l’età adulta, si faccia diverse decisioni pietra miliare che coinvolgono, in parte, il desiderio di aiutare il bambino a diventare più indipendente e responsabile. Ma una pietra miliare che non si può anticipare – anche se sarà parte dell’esperienza di crescita di tuo figlio-è il deposito di quella prima dichiarazione dei redditi nel loro nome.,

Alla maggior parte degli studenti non viene insegnato come presentare le tasse a scuola, anche se l’Internal Revenue Service (IRS) fornisce un intero sito web per gli educatori intitolato Understanding Taxes.

Le ragioni variano da un finanziamento insufficiente e da una mancanza di interesse da parte degli studenti a un fallimento generale del sistema educativo nell’identificare le competenze di cui gli studenti hanno bisogno. La FINRA Foundation, una risorsa per l’educazione degli investitori, ha dichiarato che solo il 17% degli intervistati di età compresa tra 18 e 34 anni è in grado di dimostrare l’alfabetizzazione finanziaria di base, incluso il modo di presentare le tasse.,

La maggior parte dei bambini ha solo una vaga idea di quali siano le imposte sul reddito, per non parlare delle regole specifiche che devono soddisfare. Diventa il tuo ruolo di genitore per aiutare il bambino a iniziare questo rito di passaggio valutando i requisiti di deposito fiscale e / o ottenere una guida da professionisti fiscali.

Questa guida rapida per i genitori copre le regole di base che si deve sapere per determinare quando il bambino deve (o dovrebbe) file. Offre anche suggerimenti per aiutare il bambino ad assumersi la responsabilità delle proprie faccende fiscali in futuro.,

Key Takeaways

Poiché i bambini generalmente non ricevono istruzioni a scuola su come presentare le imposte sul reddito, i genitori devono insegnare ai loro figli quando e come farlo.
I dipendenti devono presentare in determinate circostanze se hanno guadagnato e / o reddito non guadagnato.
Altri motivi per presentare includono a causa di tasse, il recupero delle imposte trattenute, guadagnare crediti di sicurezza sociale, la qualificazione per un credito reddito da lavoro, e l’apertura di un conto pensionistico.,
Il vostro bambino potrebbe essere consentito di saltare la presentazione di una dichiarazione dei redditi separata e includere il loro reddito sul vostro ritorno in determinate circostanze, come ad esempio solo avere reddito non guadagnato (interessi, dividendi, o plusvalenze).

Stato figlio dipendente

Alcune persone credono erroneamente che lo stato del proprio figlio come dipendente significhi che non devono presentare le tasse. Ma lo stato figlio a carico non scusa il vostro bambino dal deposito di una dichiarazione dei redditi se soddisfano uno qualsiasi dei test nella sezione intitolata “Quando il bambino deve presentare,” di seguito.,

Per qualificarsi come dipendente, il bambino deve essere:

Avere la Social Security number (SSN)
Non presentare una dichiarazione congiunta (se sposato)
Essere tuo figlio, figlia, figli adottivi, figli adottivi, ammissibili bambino in affido, un fratello, un mezzo di pari livello, passaggio di pari livello, o un discendente di uno di essi
Essere sotto l’età di 19 anni alla fine dell’anno fiscale, o con meno di 24 anni se studenti a tempo pieno, o a qualsiasi età se permanentemente e totalmente disabili
Vivere con te per più di metà anno negli USA,

Vale la pena notare che con l’approvazione del Tax Cuts and Jobs Act nel 2017, sono state eliminate le esenzioni personali per i genitori e gli altri con persone a carico. Tuttavia, rimangono molte altre opportunità di risparmio fiscale. Questi includono capo di stato di deposito delle famiglie, il credito d’imposta bambino, il bambino e il credito di cura dipendente, il credito d’imposta sul reddito da lavoro, il credito opportunità americana e lifetime learning credit, la detrazione di interesse prestito studente, e la detrazione spese mediche.,

Quando il bambino deve presentare

Nel 2018 e nel 2019, alcuni bambini sono stati tassati utilizzando le parentesi fiscali immobiliari e fiduciarie, ma nel 2020, per i redditi superiori a un certo livello, verrà utilizzata l’aliquota fiscale dei genitori. Quattro test determinano se un figlio a carico deve presentare una dichiarazione dei redditi federale., Un bambino che incontra uno qualsiasi di questi test, il 2020 è necessario file:

Se il bambino ha di rendita (da investimenti interessi, plusvalenze, et al), al di sopra di $1,100
Se il bambino ha solo reddito da lavoro al di sopra di $12,400
Se il bambino ha entrambi hanno guadagnato qualsiasi rendita, e il figlio del reddito lordo (acquisiti più immeritata) è superiore $12,400 o il loro reddito da più di 350 dollari, a seconda di quale è inferiore., (In sostanza, questo significa che un bambino dipendente deve presentare, se il figlio di rendita è maggiore di $350 e hanno guadagnato un reddito, anche se c’è una soglia minima di $1.100 reddito lordo)
Il bambino un utile netto di lavoro autonomo sono $400 o più

Ulteriori regole si applicano per i bambini non vedenti, che devo Social Security e Medicare imposte sui suggerimenti o retribuzioni non denunciate o trattenute dal datore di lavoro, o che ricevono salari da chiese esenti dal datore di lavoro, la Sicurezza Sociale e Medicare tasse.,

Se il deposito di un ritorno è richiesto dal primo test di cui sopra e il bambino non ha altre entrate oltre reddito non guadagnato, è possibile evitare un deposito separato per il vostro bambino facendo un’elezione descritto più avanti in questo articolo.

Quattro test determinano se un figlio a carico deve presentare una dichiarazione dei redditi presso l’IRS.,

Quando il Vostro Bambino si Dovrebbe File

il Vostro bambino dovrebbe file federale dichiarazione dei redditi anche se non è necessario per i motivi di cui sopra, se:

le imposte sono state trattenute dalla retribuzione
Si qualificano per il reddito di credito
Hanno il dovere di riconquistare le tasse (come la tassa da riconquista di un’educazione creditore)
se Si desidera aprire un IRA
volete che il vostro bambino per ottenere l’esperienza educativa di dichiarazione dei redditi.,

Nei primi due casi il motivo principale per il deposito sarebbe quello di ottenere un rimborso se uno è dovuto. Gli altri sono dipendenti dal reddito o basati sull’approfittare di un’opportunità per iniziare a risparmiare per la pensione o per iniziare a conoscere la finanza personale.

Deposito per recuperare le imposte trattenute

Alcuni datori di lavoro trattengono automaticamente parte della paga per le imposte sul reddito. Con il modulo di deposito W-4 in anticipo, i bambini che non si aspettano di dovere alcuna imposta sul reddito (e non hanno dovuto l’imposta sul reddito l’anno di deposito precedente) possono richiedere un’esenzione., Se il datore di lavoro ha già trattenuto le tasse, il bambino dovrebbe presentare un ritorno per ricevere un rimborso di tutte le tasse trattenute dall’IRS.

Per ricevere un rimborso, il bambino deve presentare IRS modulo 1040. (Il modulo 1040EZ, utilizzato in precedenza per semplici imposte individuali, non è più valido per gli anni fiscali 2018 e oltre a seguito dei tagli fiscali e del Jobs Act.)

Archiviazione per segnalare il reddito da lavoro autonomo

Il bambino può segnalare il reddito da lavoro autonomo utilizzando il modulo 1040 e il programma C (per determinare il profitto). (Come con il modulo 1040EZ, la pianificazione C-EZ non viene più utilizzata.,) Se il bambino ha un reddito netto di lavoro autonomo di $400 o più (o una soglia inferiore di $108.28 se il bambino è impiegato da una chiesa o organizzazione religiosa esenti da datore di lavoro di sicurezza sociale e Medicare tasse), il bambino deve presentare una dichiarazione dei redditi.

Per determinare se il bambino deve le tasse di lavoro autonomo (essenzialmente la sicurezza sociale e le tasse Medicare per coloro che sono lavoratori autonomi), utilizzare Schedule SE. Il bambino potrebbe dover pagare tasse di lavoro autonomo del 15,3%, anche se non è dovuta alcuna imposta sul reddito.,

Deposito per guadagnare crediti di lavoro di sicurezza sociale

I bambini possono iniziare a guadagnare crediti di lavoro verso i futuri benefici di sicurezza sociale e Medicare quando guadagnano una quantità sufficiente di denaro, presentare le dichiarazioni dei redditi appropriate, e pagare Federal Insurance Contribution Act (FICA) o imposta lavoro autonomo. Per il 2020, il bambino deve guadagnare $1.410 per ottenere un singolo credito ($1.470 nel 2021). Possono guadagnare un massimo di quattro crediti all’anno.

Se i guadagni provengono da un lavoro coperto, il datore di lavoro del bambino prenderà automaticamente la tassa FICA dal loro stipendio., Se i guadagni provengono da lavoro autonomo, il bambino paga le tasse di lavoro autonomo trimestralmente o al momento del deposito nel mese di aprile.

Deposito per aprire un IRA

Potrebbe sembrare un po ‘ prematuro per il vostro bambino a prendere in considerazione l’apertura di un conto pensionistico individuale (IRA)—l’IRS lo chiama un accordo di pensionamento individuale—ma è perfettamente legale se hanno guadagnato reddito. A proposito, il reddito da lavoro può provenire da un lavoro come dipendente o attraverso il lavoro autonomo.

Se puoi permetterti, considera di abbinare i contributi di tuo figlio a quell’IRA., Il contributo totale non deve essere superiore ai guadagni totali del bambino per l’anno. Ciò consente al bambino di iniziare a risparmiare per la pensione, ma di mantenere più dei propri guadagni. Insegna loro anche l’idea di fondi corrispondenti, che potrebbero incontrare in seguito se hanno un 401(k) al lavoro.

Deposito per scopi educativi

Deposito imposte sul reddito può insegnare ai bambini come funziona il sistema fiscale degli Stati Uniti, aiutandoli a creare abitudini di deposito suono per più tardi nella vita. In alcuni casi, può anche aiutare i bambini a iniziare a risparmiare denaro o guadagnare benefici per il futuro come notato sopra.,

Anche se il bambino non si qualifica per un rimborso, vuole guadagnare crediti di sicurezza sociale, o aprire un conto pensionistico, imparare come funziona il sistema fiscale è abbastanza importante per giustificare lo sforzo.

Cosa devono sapere i genitori

Quando si tratta di aiutare il bambino a presentare le imposte sul reddito, dovresti sapere quanto segue:

Legalmente, il bambino ha la responsabilità primaria di presentare e firmare le proprie dichiarazioni dei redditi. Questa responsabilità può iniziare a qualsiasi età, forse ben prima che tuo figlio diventi idoneo a votare.,
Secondo la pubblicazione IRS 929, ” Se un bambino non può presentare il proprio ritorno per qualsiasi motivo, come l’età, il genitore del bambino, il tutore o altra persona legalmente responsabile deve archiviarlo per il bambino.”
Tuo figlio può ricevere avvisi di carenza fiscale e persino essere controllato. Se ciò accade, è necessario informare immediatamente l’IRS che l’azione riguarda un bambino.
Secondo IRS Pubblicazione 929, ” L’IRS cercherà di risolvere la questione con il genitore(s) o tutore(s) del bambino coerente con la loro autorità.,i reddito era inferiore a 11.000 dollari,
il Tuo bambino sarebbe tenuto a presentare una dichiarazione a meno che non si fanno queste elezioni,
il Tuo bambino non presentare una dichiarazione congiunta per l’anno,
Non fiscale stimato pagamenti sono stati effettuati per l’anno, e senza indebito dell’anno precedente (o da qualsiasi modificato ritorno) sono stati applicati per quest’anno sotto il nome del vostro bambino e il numero di Sicurezza Sociale,
Nessuna imposta federale sul reddito è stata trattenuta dal bambino di reddito sotto la ritenuta regole, e
È il genitore il cui ritorno deve essere utilizzato quando si applicano le speciali norme fiscali per i bambini.,

Includi il reddito non guadagnato di tuo figlio sulla tua dichiarazione dei redditi utilizzando il modulo IRS 8814. È importante notare che così facendo potrebbe comportare un’aliquota fiscale più elevata rispetto a se il bambino ha presentato la propria dichiarazione dei redditi. Tutto dipende dalla quantità di reddito non guadagnato i rapporti del bambino.

Spiegare al bambino le basi della sicurezza sociale e Medicare e i benefici di guadagnare crediti in questi programmi.,

Cose da discutere con il vostro bambino

Quando il bambino inizia a guadagnare i propri soldi, iniziare a parlare di tasse subito.

Vai su quel primo stub di stipendio. Parlare di guadagni lordi, eventuali detrazioni per le imposte sul reddito, e le eventuali detrazioni per le tasse FICA (Social Security e Medicare).
Dì a tuo figlio che, a seconda del loro reddito totale per l’anno, probabilmente possono ricevere un rimborso delle imposte sul reddito trattenute, ma che le detrazioni FICA non saranno rimborsate e continueranno a essere trattenute dai salari guadagnati.,
Questo sarebbe anche un buon momento per spiegare le basi della sicurezza sociale e Medicare e i benefici di guadagnare crediti in questi programmi.
Se sembra che il reddito da lavoro autonomo di tuo figlio supererà 4 400, avere la stessa discussione su quel processo e le diverse forme che potrebbero dover presentare, nonché la necessità di conservare le ricevute delle spese e perché.
Spiega che su ogni modulo di imposta sul reddito sono necessarie due informazioni: il nome del contribuente e il numero di identificazione fiscale (TIN) (di solito il numero di previdenza sociale per i bambini)., Poiché l’IRS vuole che questi due elementi corrispondano ai dati che ha in archivio, ricorda a tuo figlio di non usare soprannomi sulle dichiarazioni dei redditi.
Sottolineano che le dichiarazioni dei redditi sono normalmente dovute entro il 15 aprile di ogni anno, ma che possono presentare prima se sono pronti e hanno tutta la documentazione necessaria. L’IRS in genere inizia ad accettare i ritorni a fine gennaio.
Assicurati che tuo figlio capisca che i documenti fiscali sono riservati e che non dovrebbero lasciarli dove occhi indiscreti possono vederli.
Incoraggiare il bambino a firmare la propria dichiarazione dei redditi e le forme se sono in grado., Ricorda loro che stanno firmando sotto “pena di spergiuro”, il che significa che se il loro ritorno non è onesto, mentiranno sotto giuramento.
Rafforzare l’importanza di prestare attenzione alle tasse, deposito in tempo, e prendere sul serio gli obblighi IRS.

La linea di fondo

Tocca a voi per discutere e insegnare dichiarazione dei redditi al vostro bambino. Il modo migliore per farlo è quello di iniziare presto, essere paziente, e camminare il bambino attraverso il processo con attenzione. Spiegare pienamente quanto è necessario, ma non si sentono come si deve affrontare ogni angolo della legge fiscale., Dopo tutto, che può essere piuttosto difficile per i contribuenti anche esperti. Infine, consultare un professionista fiscale se ti trovi in difficoltà.

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