L’esecuzione di un’azienda comporta una curva di apprendimento costante. E che si applica se sei un imprenditore rookie appena agli inizi con una grande idea per un nuovo business o un proprietario di piccola impresa più affermata con un business in rapida crescita che ha bisogno di espandersi. Dovresti sempre imparare come imprenditore, non importa dove ti trovi nella tua carriera—c’è sempre un nuovo strumento da padroneggiare, nuovi problemi da risolvere e un nuovo vocabolario da capire.,
Per non essere completamente sopraffatti, è utile prendere le cose un segmento alla volta. Per esempio, sentirsi sicuri quando si discute le esigenze finanziarie del business dovrebbe essere una priorità per ogni piccolo imprenditore. Dopo tutto, rappresenti il cuore e l’anima della tua attività nel mercato. Quindi conoscere il “linguaggio” della finanza aziendale è parte integrante del tuo lavoro come proprietario.
La buona notizia è che non devi essere un contabile o un pianificatore finanziario per negoziare nel mondo della finanza aziendale., Ecco alcuni termini commerciali e termini finanziari che ti aiuteranno a trovare la strada per il finanziamento di piccole imprese di successo.
Termini commerciali e finanziari da sapere
Dalla contabilità, ai prestiti alle imprese, alle operazioni finanziarie aziendali generali, ecco l’elenco definitivo di tutti i termini e le definizioni di finanza aziendale che devi sapere:
Conti da pagare
Conti da pagare è un termine di finanza aziendale 101. Questo rappresenta gli obblighi della vostra piccola impresa di pagare i debiti dovuti a istituti di credito, fornitori e creditori., A volte indicato come A/P o AP in breve, conti da pagare può essere breve o lungo termine a seconda del tipo di credito fornito al business dal creditore.
Accounts Receivable
Noto anche come A / R (o AR, good guess), accounts receivables è un altro termine business finance 101 che significa il denaro dovuto alla tua piccola impresa da altri per beni o servizi resi. Questi conti sono etichettati come beni perché rappresentano un obbligo legale per il cliente di pagare in contanti per il loro debito a breve termine.,
Base per competenza
La base per competenza della contabilità è un metodo contabile per registrare il reddito quando è effettivamente guadagnato e le spese quando si verificano effettivamente. La contabilità per competenza è l’approccio più comune utilizzato dalle aziende più grandi per registrare e mantenere le transazioni finanziarie.
Ratei e risconti
Termine e definizione di finanza aziendale che si riferisce a spese sostenute ma non ancora registrate nei libri contabili aziendali. Salari e imposte sui salari sono esempi comuni.,
Asset
Questo termine chiave di finanza aziendale è tutto ciò che ha valore—sia tangibile che intangibile—ed è di proprietà dell’azienda è considerato un asset. Elementi tipici elencati come attività aziendali sono contanti a portata di mano, crediti, edifici, attrezzature, inventario, e qualsiasi altra cosa che può essere trasformato in contanti.
Bilancio
Insieme ad altri tre rapporti relativi alla salute finanziaria della tua piccola impresa, il bilancio è un’informazione essenziale che fornisce una “istantanea” del patrimonio netto della società in un dato momento., Il rapporto è una sintesi delle attività e passività aziendali.
Contabilità
Un metodo di contabilità che comporta la registrazione tempestiva di tutte le transazioni finanziarie per il business.
Capitale
Si riferisce alla ricchezza complessiva di un’azienda come dimostrato dai suoi conti di cassa, attività e investimenti. Spesso chiamato “capitale fisso”, si riferisce al valore a lungo termine del business. Il capitale può essere tangibile, come beni durevoli, edifici e attrezzature, o intangibile come la proprietà intellettuale.,
Capitale circolante
Da non confondere con il capitale fisso, il capitale circolante è un altro termine di finanza aziendale 101. Consiste delle risorse finanziarie necessarie per mantenere il funzionamento quotidiano dell’azienda. Il capitale circolante, per definizione, è il denaro del business a portata di mano o strumenti che è possibile convertire rapidamente in contanti.
Flusso di cassa
Ogni azienda ha bisogno di denaro per operare. Il termine finanza aziendale e definizione flusso di cassa si riferisce alla quantità di cassa operativa che “scorre” attraverso il business e influenza la liquidità del business., I rapporti sul flusso di cassa riflettono l’attività per un determinato periodo di tempo, di solito un periodo contabile o un mese. Mantenere uno stretto controllo del flusso di cassa è particolarmente importante se la tua piccola impresa è nuova, dal momento che il denaro pronto può essere limitato fino a quando l’azienda inizia a crescere e produrre più capitale circolante.
Proiezioni del flusso di cassa
Le future decisioni aziendali dipenderanno dalle proiezioni del flusso di cassa istruite. Per pianificare in anticipo le spese imminenti e il capitale circolante, è necessario dipendere dai precedenti modelli di flusso di cassa., Questi modelli vi darà uno sguardo completo a come e quando si riceve e spendere il vostro denaro. Queste informazioni sono la chiave per sbloccare proiezioni informate e accurate del flusso di cassa.
Ammortamento
Si può dire che il valore di qualsiasi attività si deprezza quando perde parte di quel valore con incrementi nel tempo. L’ammortamento si verifica a causa dell’usura. Vari metodi di ammortamento sono utilizzati dalle aziende per ridurre il valore registrato delle attività.,
Cespite
Un’attività tangibile a lungo termine utilizzata per l’attività e che non dovrebbe essere venduta o altrimenti convertita in denaro durante l’esercizio fiscale corrente o imminente è chiamata cespite. Le immobilizzazioni sono elementi come mobili, apparecchiature informatiche, attrezzature e immobili.
Utile lordo
Questo termine e definizione di finanza aziendale possono essere calcolati come vendite totali (reddito) meno i costi (spese) direttamente correlati a tali vendite. Le materie prime, le spese di produzione, i costi del lavoro, il marketing e il trasporto di merci sono tutti inclusi nelle spese.,
Conto economico
Ecco uno dei quattro rapporti più importanti istituti di credito e gli investitori vogliono vedere quando si valuta la redditività della vostra piccola impresa. Si chiama anche un conto economico, e si rivolge linea di fondo del business, riportando quanto il business ha guadagnato e speso per un determinato periodo di tempo. Il risultato sarà un guadagno netto o una perdita netta.
Attività immateriale
Un’attività aziendale non fisica è considerata immateriale. Questi beni possono essere elementi come brevetti, avviamento e proprietà intellettuale.,
Responsabilità
Questo termine chiave di finanza aziendale è un obbligo legale di rimborsare o altrimenti saldare un debito. Le passività sono considerate correnti (pagabili entro un anno o meno) o a lungo termine (pagabili dopo un anno) e sono elencate nel bilancio di un’azienda. I conti da pagare, i salari, le tasse e le spese maturate di un’azienda sono tutti considerati passività.
Liquidità
La liquidità è un indicatore di quanto velocemente un’attività può essere trasformata in denaro per l’intero valore di mercato. Più liquidi sono i tuoi beni, maggiore è la flessibilità finanziaria che hai.,
Utile&Conto economico
Vedi “Conto economico” sopra.
Rendiconto finanziario
Uno dei documenti importanti richiesti da istituti di credito e investitori che mostra una sintesi della raccolta effettiva delle entrate e il pagamento delle spese per il vostro business. Il rendiconto finanziario dovrebbe riflettere l’attività nelle aree di gestione, investimento e finanziamento e dovrebbe essere parte integrante del pacchetto di rendiconto finanziario.,
Dichiarazione del patrimonio netto
Se hai scelto di finanziare la tua piccola impresa con finanziamenti azionari e hai costituito azioni e azionisti come parte delle partecipazioni di controllo, sei obbligato a fornire una relazione finanziaria che mostri le variazioni nella sezione del patrimonio netto del tuo bilancio.
Tasso percentuale annuo
Il termine e la definizione di finanza aziendale TAEG rappresenta il costo reale annuale di un prestito, inclusi tutti gli interessi e le commissioni., L’importo totale degli interessi da pagare si basa sull’importo originario prestato o sul capitale ed è rappresentato in percentuale. Quando lo shopping per il prestito giusto per la tua piccola impresa, si dovrebbe conoscere il TAEG per il prestito in questione. Questa cifra può essere molto utile per confrontare uno strumento finanziario con un altro poiché rappresenta il costo effettivo del prestito.
Valutazione
Proprio come la vostra valutazione immobiliare quando si acquista una casa, una valutazione è un parere professionale del valore di mercato., Quando si chiude un prestito per la tua piccola impresa, probabilmente avrete bisogno di uno o più dei tre tipi di valutazioni: immobiliare, attrezzature e valore aziendale.
Prestito palloncino
Un prestito che è strutturato in modo che il piccolo imprenditore fa rimborsi regolari su un programma predeterminato e un pagamento molto più grande, o pagamento palloncino, alla fine. Questi possono essere interessanti per le nuove imprese perché i pagamenti sono più piccoli all’inizio quando l’azienda è più probabile che si trovi ad affrontare vincoli finanziari rigorosi., Tuttavia, essere sicuri che il vostro business sarà in grado di fare che ultimo pagamento palloncino dal momento che sarà un grande.
Fallimento
Questa legge federale viene utilizzato come strumento per le imprese o gli individui che stanno avendo gravi sfide finanziarie. Fornisce un piano per la riduzione e il rimborso dei debiti nel tempo o l’opportunità di eliminare completamente la maggior parte dei debiti in essere. Girando al fallimento dovrebbe essere dato attento pensiero perché avrà un effetto negativo sul punteggio di credito aziendale.,
Bootstrap
Utilizzando il proprio denaro per finanziare l’avvio e la crescita della vostra piccola impresa. Pensate a come essere il vostro investitore. Una volta che il business è attivo e funzionante con successo, il termine di finanza aziendale e la definizione bootstrapping si riferisce all’uso dei profitti guadagnati per reinvestire nel business.
Business Credit Report
Proprio come si dispone di un rapporto di credito personale che i creditori guardano per determinare i fattori di rischio per fare prestiti personali, le imprese generano anche rapporti di credito., Questi sono mantenuti da agenzie di credito che registrano informazioni sulla storia finanziaria di un business.
Elementi come quanto grande è la società, quanto tempo è stato in attività, importo e tipo di credito rilasciato al business, come il credito è stato gestito, e qualsiasi limatura legale (cioè, fallimento) sono tutte le domande affrontate dal rapporto di credito aziendale. Istituti di credito, investitori e compagnie di assicurazione utilizzano questi rapporti per valutare l’esposizione al rischio e la salute finanziaria di un business.,
Punteggio di credito aziendale
Un punteggio di credito aziendale viene calcolato in base alle informazioni trovate nel rapporto di credito aziendale. Utilizzando un algoritmo specializzato, business credit scoring aziende prendono in considerazione tutte le informazioni trovate sul vostro rapporto di credito e dare la vostra piccola impresa un punteggio di credito. Chiamato anche un punteggio di credito commerciale, questo numero viene utilizzato da vari istituti di credito e fornitori per valutare il vostro merito di credito.
Garanzia
Qualsiasi attività che si impegna come garanzia per uno strumento di prestito è chiamata garanzia., Istituti di credito spesso richiedono garanzie come un modo per assicurarsi che non perderanno soldi se il vostro business default sul prestito. Quando si pegno un bene per garanzia, diventa soggetto a sequestro da parte del creditore se non si riesce a soddisfare i requisiti dei documenti di prestito.
Limite di credito
Quando un creditore offre una linea di business di credito di solito viene fornito con un limite di credito, o un importo massimo che è possibile utilizzare in un dato momento. Si dice che si raggiunge il limite di credito o “max out” il credito quando si prende in prestito fino a o superare quel numero., Una linea di business di credito può essere particolarmente utile se il vostro business è stagionale o se il reddito è estremamente imprevedibile. È uno dei modi più veloci per accedere ai contanti per le emergenze.
Consolidamento del debito
Se la vostra piccola impresa ha diversi prestiti con vari pagamenti, si potrebbe prendere in considerazione un prestito di consolidamento del debito aziendale. Si tratta di un processo che consente di combinare più prestiti in un unico prestito. I vantaggi sono forse riducendo i tassi di interesse sui fondi presi in prestito, nonché abbassando l’importo totale si rimborsare ogni mese., Le aziende utilizzano questo strumento per contribuire a migliorare il flusso di cassa.
Debt Service Coverage Ratio
Il termine e la definizione di business finance Debt Service Coverage ratio (DSCR) è il rapporto di cassa che la tua piccola impresa ha a disposizione per pagare o servire il proprio debito. I pagamenti del debito includono effettuare pagamenti di capitale e interessi sul prestito che si richiede. In generale, se il tuo DSCR è superiore a 1, la tua azienda ha un reddito sufficiente per soddisfare i suoi requisiti di debito.,
Finanziamento del debito
Quando si prende in prestito denaro da un creditore e si accetta di rimborsare il capitale con interessi in pagamenti regolari per un determinato periodo di tempo, si sta utilizzando il finanziamento del debito. Tradizionalmente, è stata la forma più comune di finanziamento per le piccole imprese.
Il finanziamento del debito può includere prestiti da banche, carte di credito aziendali, linee di credito, prestiti personali, anticipi di cassa mercantili e finanziamento delle fatture. Questo metodo crea un debito che deve essere rimborsato, ma consente di mantenere il controllo esclusivo del vostro business.,
Finanziamento azionario
L’atto di utilizzare i fondi degli investitori in cambio di un pezzo o ”quota” della tua attività è un altro modo per raccogliere capitali. Questi fondi possono provenire da amici, familiari, investitori angelici o venture capitalist.
Prima di decidere di utilizzare il finanziamento azionario per raccogliere il denaro necessario per il vostro business, decidere quanto controllo si è disposti a condividere quando si tratta di processo decisionale e la filosofia. Alcuni investitori vorranno anche i diritti di voto.,
FICO Score
Un punteggio FICO è un altro tipo di punteggio di credito utilizzato da potenziali finanziatori per valutare la saggezza di entrare in un contratto con voi e il vostro business. FICO punteggi comprendono una parte sostanziale del rapporto di credito che i creditori utilizzano per valutare il rischio di credito. È stato creato dalla Fiera Isaac Corporation, da cui il nome FICO.
Bilancio
Una parte integrante del processo di richiesta di prestito è fornire informazioni che mostra il vostro business è un buon rischio di credito., Il pacchetto di rendiconto finanziario standard comprende quattro rapporti principali: il conto economico, il bilancio, il rendiconto finanziario e il prospetto del patrimonio netto, se si dispone di azionisti.
Istituti di credito e investitori vogliono vedere che il vostro business è ben bilanciato con attività e passività, ha un flusso di cassa positivo, e avrà capitale per effettuare rimborsi previsti.
Tasso di interesse fisso
Si dice che il tasso di interesse su un prestito stabilito all’inizio e che non cambia per la durata del prestito sia fisso., I prestiti con tassi di interesse fissi sono attraenti per i proprietari di piccole imprese perché gli importi di rimborso sono coerenti e più facili da budget per il futuro.
Tasso di interesse variabile
In contrasto con il termine finanza aziendale e definizione tasso fisso, il tasso di interesse variabile cambierà con le fluttuazioni del mercato. Indicato anche come tassi variabili o tassi regolabili, questi importi possono spesso iniziare inferiori alle percentuali di tasso fisso. Ciò li rende più attraenti a breve termine se il mercato è in calo.,
Garante
Quando si avvia una nuova piccola impresa, istituti di credito potrebbe desiderare di fornire un garante. Questo è un individuo che garantisce per coprire il saldo dovuto su un debito se voi o il vostro business non può soddisfare l’obbligo di rimborso.
Tasso di interesse
Tutti i prestiti e gli altri strumenti di prestito sono assegnati ai tassi di interesse a termine chiave di business finance. Questa è una percentuale dell’importo principale addebitato dal creditore per l’uso del suo denaro. I tassi di interesse rappresentano l’attuale costo del prestito.,
Fattorizzazione o finanziamento delle fatture
Se la tua azienda ha una quantità significativa di fatture aperte in sospeso, puoi contattare una società di factoring e chiedere loro di acquistare le fatture con uno sconto. Raccogliendo capitali in questo modo, non vi è alcun debito e la società di factoring si assume la responsabilità finanziaria per la riscossione dei debiti della fattura.
Pegno
Questo termine e definizione di finanza aziendale è un credito legale del creditore alla garanzia costituita come garanzia per un prestito è chiamato pegno.,
Linea di credito
Un creditore può offrire un importo non garantito di fondi disponibili per il vostro business per attingere quando è necessario capitale. Questa linea di credito è considerata un’opzione di finanziamento a breve termine, con un importo massimo disponibile. Questo pool di denaro pre-approvato è attraente perché ti dà un rapido accesso al denaro.
Loan-to-Value
Il confronto LTV è un rapporto tra il valore equo di mercato di un’attività rispetto all’importo del prestito che lo finanzierà., Questo è un altro numero importante per i creditori che hanno bisogno di sapere se il valore del bene coprirà il rimborso del prestito se il vostro business default e non riesce a pagare.
Debito a lungo termine
Qualsiasi prodotto di prestito con un programma di rimborso totale che dura più di un anno è considerato un debito a lungo termine.
Merchant Cash Advance
Un merchant può offrire un metodo di finanziamento attraverso un prestito basato sul volume mensile delle vendite dell’azienda. Il rimborso viene effettuato con una percentuale delle vendite giornaliere o settimanali., Questi tendono ad essere prestiti a breve termine e sono uno dei modi più costosi per finanziare la tua piccola impresa.
Microprestito
I microprestiti sono prestiti effettuati attraverso organizzazioni senza scopo di lucro e basate sulla comunità e sono più spesso per importi inferiori a $50.000.
Garanzia personale
Se stai cercando finanziamenti per un business molto nuovo e non hai un bene di alto valore da offrire come garanzia, potrebbe essere richiesto dal creditore di firmare una dichiarazione di garanzia personale., In effetti, questa affermazione afferma che tu come individuo agirai come garante per il debito dell’azienda, rendendoti personalmente responsabile per il saldo del prestito anche nel caso in cui la tua attività fallisca.
Capitale
Qualsiasi strumento di prestito è composto da tre parti: il capitale, gli interessi e le commissioni. Il capitale è un termine chiave di finanza aziendale ed è l’importo originale che è preso in prestito o il saldo da rimborsare meno interessi. Viene utilizzato per calcolare l’interesse totale e le commissioni addebitate.,
Linea di credito Revolving
Questo termine e definizione di finanza aziendale è un’opzione di finanziamento simile a una linea di credito standard. Tuttavia, l’accordo è quello di prestare una specifica somma di denaro, e una volta che tale somma viene rimborsata, può essere preso in prestito di nuovo.
Prestito garantito
Molti istituti di credito richiedono una qualche forma di sicurezza quando prestito denaro. Quando questo accade, questo termine finanza aziendale e la definizione è un prestito garantito. Il bene utilizzato come garanzia per il prestito è detto di essere “garantire” il prestito., Nel caso in cui la vostra piccola impresa default sul prestito, il creditore può quindi rivendicare la garanzia e utilizzare il suo valore di mercato equo per compensare il saldo non pagato.
Prestito a termine
Questi sono strumenti di finanziamento del debito utilizzati per raccogliere fondi necessari per la tua piccola impresa. Prestiti a termine forniscono il business con una somma forfettaria di denaro in anticipo in cambio di una promessa di rimborsare il capitale e gli interessi a intervalli specificati per un determinato periodo di tempo. Questi sono in genere a lungo termine, prestiti una tantum per le spese di start-up o costi per l’espansione del business stabilito.,
Prestiti non garantiti
I prestiti non garantiti sono chiamati prestiti non garantiti. Questi tipi di prestiti rappresentano un rischio più elevato per il creditore, quindi ci si può aspettare di pagare tassi di interesse più elevati e hanno tempi di rimborso più brevi. Carte di credito sono un ottimo esempio di prestiti non garantiti che sono una buona opzione per il finanziamento di piccole imprese quando combinato con altre opzioni di finanziamento.
Statuto
Questa è la documentazione legale della creazione dell’azienda, incluso il nome, il tipo di attività e il tipo di struttura aziendale o incorporazione., Questo lavoro di ufficio è uno dei primi compiti che completerai quando inizierai ufficialmente la tua attività. Una volta presentato, il tuo atto costitutivo sono tenuti in archivio con le agenzie governative appropriate.
Business Plan
Ecco il vostro strumento per dimostrare come si desidera stabilire la vostra piccola impresa e come si prevede di crescere in buona salute finanziaria. Quando si scrive un business plan, dovrebbe includere obiettivi finanziari, operativi e di marketing, nonché come si prevede di arrivarci., Il più specifico siete con il vostro business plan, il meglio preparati sarete nel lungo periodo.
Employer Identification Number (EIN) Certificate
Per essere più facilmente identificati dall’Internal Revenue Service, ad ogni entità aziendale viene assegnato un numero univoco chiamato EIN. Quando si avvia la piccola impresa, un EIN verrà assegnato e inviato all’indirizzo aziendale. Questo numero non cambia mai e ti verrà chiesto di fornirlo per molte ragioni.,
Contratto di franchising
Per un piccolo imprenditore, stipulare un accordo di franchising con una società più grande può essere un modo per entrare nel mercato. L’accordo stipulato tra te e la società più grande ti dà il diritto di operare come satellite della società più grande in un determinato territorio per un determinato periodo di tempo. In questo modo, l’imprenditore, approfittare di un marchio che è già familiare nel mercato e un processo o un’operazione che è già stato testato.,
Patrimonio netto
Questo termine e definizione di finanza aziendale è un’espressione del valore totale della tua azienda, determinato dal totale delle attività correnti meno il totale delle passività attualmente dovute dall’azienda. Con il bilancio più recente della tua azienda in mano, puoi calcolare il patrimonio netto utilizzando una semplice formula: Attività – Passività = Patrimonio netto.
Utili non distribuiti
Proprio come sembra, questo termine rappresenta tutti i profitti guadagnati che vengono trattenuti nel business. Questo può anche essere indicato come bootstrap.,
Pegno fiscale
Se la tua azienda non riesce a pagare le tasse dovute all’entità governativa designata, vale a dire l’IRS, potresti trovare i tuoi beni sequestrati dalla richiesta di un pegno fiscale. Il governo può non solo cogliere i vostri beni per la liquidazione per risolvere il debito fiscale, ma possono anche addebitare sanzioni sull’importo dovuto.
Non essere sopraffatto da termini di affari e finanza
Come un piccolo imprenditore, vi verrà richiesto di indossare molti cappelli diversi—spesso tra cui quello di Chief Financial officer o contabile., Prima di lasciarti intimidire da tutti i termini e le definizioni aziendali, ricorda solo che la conoscenza è potere.
Puoi servire la tua piccola impresa in modo più efficace familiarizzando con i termini utilizzati nella finanza aziendale e in che modo influenzeranno la salute finanziaria della tua azienda. Armati di una conoscenza di base dei termini chiave di finanza aziendale, sarete pronti ad affrontare le sfide finanziarie che vanno insieme ad essere un piccolo imprenditore.