La gestion d’une entreprise implique une courbe d’apprentissage constante. Et cela s’applique si vous êtes un entrepreneur débutant débutant avec une excellente idée pour une nouvelle entreprise ou un propriétaire de petite entreprise plus établie avec une entreprise en croissance rapide qui a besoin de se développer. Vous devriez toujours apprendre en tant que propriétaire d’entreprise, peu importe où vous en êtes dans votre carrière—il y a toujours un nouvel outil à maîtriser, de nouveaux problèmes à résoudre et un nouveau vocabulaire à comprendre.,
afin de ne pas être totalement submergé, il est utile de prendre les choses un segment à la fois. Par exemple, se sentir confiant lors de la discussion des besoins financiers de l’entreprise devrait être une priorité pour chaque propriétaire de petite entreprise. Après tout, vous représentez le cœur et l’âme de votre entreprise sur le marché. Donc, connaître le « langage » de la finance d’entreprise fait partie intégrante de votre travail en tant que propriétaire.
la bonne nouvelle est que vous n’avez pas besoin d’être comptable ou planificateur financier pour négocier dans le monde de la finance d’entreprise., Voici quelques termes commerciaux et financiers qui vous aideront à trouver votre chemin vers le succès du financement des petites entreprises.
termes commerciaux et financiers à connaître
de la comptabilité aux prêts aux entreprises, en passant par les opérations financières générales, voici la liste ultime de tous les Termes et définitions de finance d’entreprise que vous devez connaître:
comptes créditeurs
les comptes créditeurs sont un terme de finance d’entreprise 101. Cela représente les obligations de votre petite entreprise de payer les dettes envers les prêteurs, les fournisseurs et les créanciers., Parfois appelés A / P ou AP pour faire court, les comptes créditeurs peuvent être à court ou à long terme selon le type de crédit fourni à l’entreprise par le prêteur.
comptes débiteurs
également connu sous le nom de A / R (ou AR, bonne supposition), les comptes débiteurs est un autre financement des entreprises 101 terme qui signifie l’argent dû à votre petite entreprise par d’autres pour des biens ou des services rendus. Ces comptes sont étiquetés comme actifs car ils représentent une obligation légale pour le client de vous payer en espèces pour sa dette à court terme.,
méthode de comptabilité d’exercice
la méthode de comptabilité d’exercice est une méthode comptable permettant d’enregistrer les revenus lorsqu’ils sont réellement gagnés et les dépenses lorsqu’elles se produisent réellement. La comptabilité d’exercice est l’approche la plus courante utilisée par les grandes entreprises pour enregistrer et maintenir les opérations financières.
charges à payer
terme et définition de financement d’entreprise faisant référence aux dépenses qui ont été engagées mais qui n’ont pas encore été comptabilisées dans les livres d’affaires. Les salaires et les charges sociales sont des exemples courants.,
actif
ce terme clé du financement des entreprises est tout ce qui a une valeur—qu’elle soit tangible ou intangible—et qui appartient à l’entreprise est considéré comme un actif. Les éléments typiques répertoriés comme actifs commerciaux sont les liquidités, les comptes débiteurs, les bâtiments, l’équipement, les stocks et tout autre élément pouvant être transformé en espèces.
Bilan
avec trois autres rapports relatifs à la santé financière de votre petite entreprise, le bilan est l’information essentielle qui donne un « instantané” de la société, la valeur nette, à un moment donné., Le rapport est un résumé de l’activité de l’actif et du passif.
Comptabilité
Une méthode de comptabilité qui consiste en temps opportun, l’enregistrement de toutes les transactions financières pour l’entreprise.
Capital
désigne la richesse globale d’une entreprise telle que démontrée par ses comptes de trésorerie, ses actifs et ses placements. Souvent appelé « capital fixe », il fait référence à la valeur à long terme de l’entreprise. Le Capital peut être tangible, comme les biens durables, les bâtiments, le matériel ou immatériel, comme la propriété intellectuelle.,
Fonds de roulement
à ne pas confondre avec le capital fixe, le Fonds de roulement est un autre terme de finance d’entreprise 101. Il se compose des ressources financières nécessaires au maintien du fonctionnement quotidien de l’entreprise. Le Fonds de roulement, par définition, est la trésorerie de l’entreprise ou les instruments que vous pouvez convertir en espèces rapidement.
Flux de Trésorerie
Chaque entreprise a besoin d’argent pour fonctionner. Le terme financement des entreprises et la définition flux de trésorerie se réfère à la quantité de trésorerie d’exploitation qui « circule” dans l’entreprise et affecte la liquidité de l’entreprise., Les rapports de flux de trésorerie reflètent l’activité pour une période de temps spécifiée, généralement une période comptable ou un mois. Le maintien d’un contrôle serré des flux de trésorerie est particulièrement important si votre petite entreprise est nouvelle, car les liquidités prêtes peuvent être limitées jusqu’à ce que l’entreprise commence à croître et à produire plus de Fonds de roulement.
Projections de Flux de Trésorerie
les Futures décisions d’affaires dépendra de votre instruits projections de flux de trésorerie. Pour planifier à l’avance les dépenses et le Fonds de roulement à venir, vous devez vous fier aux schémas de flux de trésorerie précédents., Ces modèles vous donneront un aperçu complet de comment et quand vous recevez et dépensez votre argent. Cette information est la clé pour débloquer des projections de flux de trésorerie informées et précises.
amortissement
on peut dire que la valeur d’un actif se déprécie lorsqu’il perd une partie de cette valeur par incréments au fil du temps. La dépréciation due à l’usure et à la déchirure. Diverses méthodes d’amortissement sont utilisées par les entreprises pour diminuer la valeur enregistrée des actifs.,
immobilisation
Un actif tangible à long terme utilisé pour l’entreprise et qui ne devrait pas être vendu ou autrement converti en espèces au cours de l’exercice en cours ou à venir est appelé immobilisation. Les immobilisations sont des éléments tels que les meubles, l’équipement informatique, l’équipement et l’immobilier.
bénéfice brut
Ce terme et cette définition de financement d’entreprise peuvent être calculés comme le total des ventes (revenus) moins les coûts (dépenses) directement liés à ces ventes. Les matières premières, les dépenses de fabrication, les coûts de main-d’œuvre, la commercialisation et le transport des marchandises sont tous inclus dans les dépenses.,
résultat
Voici l’un des quatre plus importants rapports sur les prêteurs et les investisseurs veulent voir lors de l’évaluation de la viabilité de votre petite entreprise. Il est également appelé compte de profits et pertes, et il traite de la ligne de fond de l’entreprise, indiquant combien l’entreprise a gagné et dépensé sur une période de temps donnée. Le résultat sera soit un gain net ou une perte nette.
Immobilisations incorporelles
Un actif commercial qui n’est pas physique est considéré comme incorporel. Ces actifs peuvent être des éléments tels que les brevets, le goodwill et la propriété intellectuelle.,
responsabilité
ce terme clé du financement des entreprises est une obligation légale de rembourser ou de régler une dette. Les passifs sont considérés comme courants (payables dans un délai d’un an ou moins) ou à long terme (payables après un an) et sont inscrits au bilan d’une entreprise. Les créditeurs, les salaires, les impôts et les charges à payer d’une entreprise sont tous considérés comme des passifs.
liquidité
La liquidité est un indicateur de la rapidité avec laquelle un actif peut être transformé en espèces pour sa pleine valeur marchande. Plus vos actifs sont liquides, plus vous avez de flexibilité financière.,
Profit& compte de perte
Voir « compte de résultat” ci-dessus.
état des flux de trésorerie
l’un des documents importants requis par les prêteurs et les investisseurs qui montre un résumé de la perception réelle des revenus et le paiement des dépenses pour votre entreprise. L’état des flux de trésorerie doit refléter les activités dans les domaines de l’exploitation, de l’investissement et du financement et doit faire partie intégrante de votre ensemble d’états financiers.,
état des capitaux propres
Si vous avez choisi de financer votre petite entreprise par des capitaux propres et que vous avez établi des actions et des actionnaires dans le cadre des participations de contrôle, vous êtes tenu de fournir un rapport financier qui montre les changements dans la section des capitaux propres de votre bilan.
taux annuel en pourcentage
le TAEG, terme et définition du financement des entreprises, représente le coût réel annuel d’un prêt, y compris tous les intérêts et frais., Le montant total des intérêts à payer est basé sur le montant initial prêté, ou le principal, et est représenté sous forme de pourcentage. Lorsque vous magasinez pour le bon prêt pour votre petite entreprise, vous devez connaître le TAEG pour le prêt en question. Ce chiffre peut être très utile pour comparer un outil financier avec un autre, car il représente le coût réel de l’emprunt.
évaluation
tout comme votre évaluation immobilière lors de l’achat d’une maison, une évaluation est une opinion professionnelle de la valeur marchande., Lors de la clôture d’un prêt pour votre petite entreprise, vous aurez probablement besoin d’un ou plusieurs des trois types d’évaluations: immobilier, équipement et valeur d’entreprise.
prêt ballon
prêt structuré de telle sorte que le propriétaire de la petite entreprise effectue des remboursements réguliers selon un calendrier prédéterminé et un paiement beaucoup plus important, ou paiement ballon, à la fin. Ceux-ci peuvent être attrayants pour les nouvelles entreprises parce que les paiements sont plus petits au départ lorsque l’entreprise est plus susceptible de faire face à des contraintes financières strictes., Cependant, assurez-vous que votre entreprise sera capable de faire ce dernier paiement de ballon car il sera un grand.
faillite
Cette loi fédérale est utilisée comme un outil pour les entreprises ou les particuliers qui ont de graves défis financiers. Il fournit un plan de réduction et de remboursement des dettes au fil du temps ou une opportunité d’éliminer complètement la majorité des dettes impayées. Se tourner vers la faillite devrait être soigneusement pensé, car il aura un effet négatif sur le pointage de crédit de l’entreprise.,
Bootstrap
à l’Aide de votre propre argent pour financer le démarrage et la croissance de votre petite entreprise. Pensez – y comme étant votre propre investisseur. Une fois que l’entreprise est opérationnelle avec succès, le terme et la définition de financement des entreprises bootstrapping fait référence à l’utilisation des bénéfices réalisés pour réinvestir dans l’entreprise.
rapport de crédit D’entreprise
tout comme vous avez un rapport de crédit personnel que les prêteurs examinent pour déterminer les facteurs de risque pour faire des prêts personnels, les entreprises génèrent également des rapports de crédit., Ceux-ci sont maintenus par les bureaux de crédit qui enregistrent des informations sur l’historique financier d’une entreprise.
des éléments tels que la taille de l’entreprise, depuis combien de temps elle est en activité, le montant et le type de crédit émis à l’entreprise, la façon dont le crédit a été géré et tout Dépôt légal (c.-à-d. faillite) sont autant de questions abordées dans le rapport de crédit de l’entreprise. Les prêteurs, les investisseurs et les compagnies d’assurance utilisent ces rapports pour évaluer l’exposition au risque et la santé financière d’une entreprise.,
cote de crédit de l’entreprise
une cote de crédit de l’entreprise est calculée en fonction de l’information contenue dans le rapport de crédit de l’entreprise. À l’aide d’un algorithme spécialisé, les entreprises de notation de crédit prennent en compte toutes les informations contenues dans votre rapport de crédit et donnent à votre petite entreprise une cote de crédit. Aussi appelé pointage de crédit commercial, ce numéro est utilisé par divers prêteurs et fournisseurs pour évaluer votre solvabilité.
garantie
tout actif que vous mettez en gage en garantie d’un instrument de prêt est appelé garantie., Les prêteurs ont souvent besoin de garanties pour s’assurer qu’ils ne perdront pas d’argent si votre entreprise fait défaut sur le prêt. Lorsque vous mettez en gage un actif en garantie, il devient sujet à saisie par le prêteur si vous ne répondez pas aux exigences des documents de prêt.
limite de crédit
lorsqu’un prêteur offre une marge de crédit d’entreprise, elle est généralement assortie d’une limite de crédit ou d’un montant maximal que vous pouvez utiliser à tout moment. Il est dit que vous atteignez votre limite de crédit ou « max” sur votre crédit lorsque vous emprunter ou de dépasser ce nombre., Une marge de crédit d’entreprise peut être particulièrement utile si votre entreprise est saisonnière ou si le revenu est extrêmement imprévisible. C’est l’un des moyens les plus rapides d’accéder à l’argent en cas d’urgence.
Consolidation de dettes
Si votre petite entreprise a plusieurs prêts avec divers paiements, vous pourriez envisager un prêt de consolidation de dettes d’entreprise. C’est un processus qui permet de combiner plusieurs prêts en un seul prêt. Les avantages sont peut-être de réduire les taux d’intérêt sur les fonds empruntés ainsi que de réduire le montant total que vous remboursez chaque mois., Les entreprises utilisent cet outil pour aider à améliorer les flux de trésorerie.
ratio de couverture du service de la dette
le ratio de couverture du service de la dette (DSCR) est le ratio de liquidités dont dispose votre petite entreprise pour payer ou servir sa dette. Les paiements de dette comprennent les paiements de principal et d’intérêt sur le prêt que vous demandez. D’une manière générale, si votre DSCR est supérieur à 1, votre entreprise a suffisamment de revenus pour répondre à ses exigences en matière de dette.,
financement par emprunt
lorsque vous empruntez de l’argent à un prêteur et que vous acceptez de rembourser le capital avec intérêt en paiements réguliers pendant une période déterminée, vous utilisez le financement par emprunt. Traditionnellement, c’était la forme de financement la plus courante pour les petites entreprises.
le financement par emprunt peut inclure des emprunts auprès de banques, de cartes de crédit d’entreprise, de marges de crédit, de prêts personnels, d’avances de Fonds de commerçants et de financement par facture. Cette méthode crée une dette qui doit être remboursée, mais vous permet de garder le contrôle exclusif de votre entreprise.,
financement par actions
le fait d’utiliser des fonds d’investisseurs en échange d’une partie ou d’une ”part” de votre entreprise est un autre moyen de lever des capitaux. Ces fonds peuvent provenir d’amis, de famille, d’investisseurs providentiels ou de capital-risque.
avant de décider d’utiliser le financement par actions pour lever l’argent nécessaire à votre entreprise, décidez du contrôle que vous êtes prêt à partager en matière de prise de décision et de philosophie. Certains investisseurs voudront également des droits de vote.,
score FICO
un score FICO est un autre type de pointage de crédit utilisé par les prêteurs potentiels pour évaluer la sagesse de conclure un contrat avec vous et votre entreprise. FICO scores comprennent une partie substantielle du rapport de crédit que les prêteurs utilisent pour évaluer le risque de crédit. Il a été créé par la Fair Isaac Corporation, d’où le nom FICO.
états financiers
Une partie intégrante du processus de demande de prêt est de fournir des informations qui montrent que votre entreprise est un bon risque de crédit., Le paquet d’états financiers standard comprend quatre rapports principaux: le compte de résultat, le bilan, l’état des flux de trésorerie et l’état des capitaux propres, si vous avez des actionnaires.
Les prêteurs et les investisseurs veulent que votre entreprise soit bien équilibrée avec ses actifs et ses passifs, qu’elle ait des flux de trésorerie positifs et qu’elle dispose de capitaux pour effectuer les remboursements attendus.
taux D’intérêt fixe
le taux d’intérêt sur un prêt qui est établi au début et ne change pas pour la durée du prêt est dit fixe., Les prêts à taux d’intérêt fixes sont attrayants pour les propriétaires de petites entreprises, car les montants de remboursement sont cohérents et plus faciles à budgétiser à l’avenir.
taux D’intérêt variable
contrairement au terme et à la définition du financement des entreprises taux fixe, le taux d’intérêt variable changera avec les fluctuations du marché. Aussi appelés taux variables ou taux ajustables, ces montants peuvent souvent commencer plus bas que les pourcentages à taux fixe. Cela les rend plus attrayants à court terme si le marché tend vers le bas.,
Garant
Lors du démarrage d’une petite entreprise, les prêteurs pourraient vous demander de fournir une caution. Il s’agit d’une personne qui garantit de couvrir le solde dû sur une dette si vous ou votre entreprise ne pouvez pas remplir l’obligation de remboursement.
taux d’intérêt
tous les prêts et autres instruments de prêt se voient attribuer les taux d’intérêt à terme clé de business finance. Il s’agit d’un pourcentage du capital facturé par le prêteur pour l’utilisation de son argent. Taux d’intérêt représentent le coût de l’emprunt.,
affacturage ou financement de factures
Si votre entreprise a un nombre important de factures en suspens, vous pouvez contacter une société d’affacturage et lui demander d’acheter les factures à rabais. En levant des capitaux de cette façon, il n’y a pas de dette et la société d’affacturage assume la responsabilité financière de recouvrer les dettes facturées.
privilège
Ce terme et cette définition de financement d’entreprise est la créance légale d’un créancier à la garantie donnée en garantie d’un prêt est appelée privilège.,
marge de crédit
un prêteur peut vous offrir un montant non garanti de fonds disponibles pour votre entreprise Lorsque le capital est nécessaire. Cette marge de crédit est considérée comme une option de financement à court terme, avec un montant maximal disponible. Ce pool d’argent pré-approuvé est attrayant car il vous donne un accès rapide à l’argent.
rapport prêt-valeur
la comparaison de la VVT est un ratio de la juste valeur marchande d’un actif par rapport au montant du prêt qui le financera., C’est un autre nombre important pour les prêteurs qui ont besoin de savoir si la valeur de l’actif couvrira le remboursement du prêt si votre entreprise est en défaut et ne paie pas.
dette à Long terme
tout produit de prêt dont le calendrier de remboursement total dure plus d’un an est considéré comme une dette à long terme.
avance de fonds du commerçant
Un commerçant peut offrir une méthode de financement par le biais d’un prêt en fonction du volume de ventes mensuel de l’entreprise. Le remboursement est effectué avec un pourcentage des ventes quotidiennes ou hebdomadaires., Ceux-ci ont tendance à être des prêts à court terme et sont l’un des moyens les plus coûteux de financer votre petite entreprise.
microcrédit
les microcrédits sont des prêts consentis par l’intermédiaire d’organismes communautaires à but non lucratif et le plus souvent pour des montants inférieurs à 50 000$.
garantie personnelle
Si vous cherchez du financement pour une toute nouvelle entreprise et que vous n’avez pas d’actif de grande valeur à offrir en garantie, le prêteur peut vous demander de signer une déclaration de garantie personnelle., En effet, cette déclaration affirme que vous, en tant qu’individu, agirez en tant que garant de la dette de l’entreprise, vous rendant personnellement responsable du solde du prêt même en cas de faillite de votre entreprise.
Principal
Tout prêt de l’instrument est composé de trois parties—le principal, les intérêts et les frais. Le capital est un terme clé du financement des entreprises et correspond au montant initial emprunté ou au solde impayé à rembourser moins les intérêts. Il est utilisé pour calculer le total des intérêts et des frais exigés.,
marge de crédit renouvelable
ce terme et cette définition de financement d’entreprise est une option de financement est similaire à une marge de crédit standard. Cependant, l’accord est de prêter un montant d’argent spécifique, et une fois que cette somme est remboursée, elle peut être empruntée à nouveau.
prêt garanti
de nombreux prêteurs auront besoin d’une certaine forme de sécurité lors du prêt d’argent. Lorsque cela se produit, ce terme et cette définition de financement d’entreprise est un prêt garanti. L’actif utilisé comme garantie pour le prêt est dit « sécuriser » le prêt., Dans le cas où votre petite entreprise fait défaut sur le prêt, le prêteur peut alors réclamer la garantie et utiliser sa juste valeur marchande pour compenser le solde impayé.
prêt à terme
Ce sont des outils de financement par emprunt utilisés pour lever les fonds nécessaires à votre petite entreprise. Les prêts à terme fournissent à l’entreprise une somme forfaitaire d’argent à l’avance en échange d’une promesse de rembourser le principal et les intérêts à des intervalles spécifiés sur une période de temps déterminée. Il s’agit généralement de prêts ponctuels à plus long terme pour les dépenses de démarrage ou les coûts d’expansion des entreprises établies.,
prêts non garantis
Les prêts qui ne sont pas garantis sont appelés prêts non garantis. Ces types de prêts représentent un risque plus élevé pour le prêteur, de sorte que vous pouvez vous attendre à payer des taux d’intérêt plus élevés et avoir des délais de remboursement plus courts. Les cartes de crédit sont un excellent exemple de prêts non garantis qui sont une bonne option pour le financement des petites entreprises lorsqu’ils sont combinés avec d’autres options de financement.
statuts constitutifs
Il s’agit de la documentation juridique de la création de l’entreprise, y compris le nom, le type d’entreprise et le type de structure ou de constitution de l’entreprise., Cette paperasse est l’une des premières tâches que vous accomplirez lorsque vous démarrez officiellement votre entreprise. Une fois soumis, vos statuts constitutifs sont conservés dans les dossiers des organismes gouvernementaux appropriés.
Plan D’Affaires
Voici votre outil pour démontrer comment vous voulez établir votre petite entreprise et comment vous prévoyez la faire croître en bonne santé financière. Lors de la rédaction d’un plan d’affaires, il doit inclure des objectifs financiers, opérationnels et marketing ainsi que la façon dont vous prévoyez d’y arriver., Plus vous êtes précis avec votre plan d’affaires, mieux vous serez préparé à long terme.
certificat de numéro D’identification de l’employeur (EIN)
afin d’être plus facilement identifié par L’Internal Revenue Service, chaque entité commerciale se voit attribuer un numéro unique appelé EIN. Lorsque vous démarrez votre petite entreprise, un EIN sera attribué et envoyé par la poste à l’adresse de l’entreprise. Ce numéro ne change jamais et il vous sera demandé de le fournir pour de nombreuses raisons.,
accord de Franchise
pour un entrepreneur de petite entreprise, conclure un accord de franchise avec une plus grande entreprise peut être un moyen d’entrer sur le marché. L’accord conclu entre vous et la plus grande compagnie vous donne le droit d’exploiter un satellite de la plus grande entreprise dans un territoire pour une période de temps donnée. Cela vous permet, en tant que propriétaire d’entreprise, de tirer parti d’une marque déjà familière sur le marché et d’un processus ou d’une opération déjà testé.,
valeur nette
ce terme et cette définition de financement d’entreprise sont une expression de la valeur totale de votre entreprise, telle que déterminée par le total de vos actifs courants moins le total des passifs actuellement dus par l’entreprise. Avec le dernier bilan de votre entreprise en main, vous pouvez calculer la valeur nette à l’aide d’une formule simple: Actif – Passif = valeur nette.
bénéfices non répartis
tout comme il semble, ce terme représente tous les bénéfices réalisés qui sont conservés dans l’entreprise. Cela peut également être appelé bootstrapping.,
privilège fiscal
Si votre entreprise ne paie pas les impôts dus à l’entité gouvernementale désignée, à savoir L’IRS, vous pouvez trouver vos actifs saisis par la demande d’un privilège fiscal. Le gouvernement peut non seulement saisir vos actifs pour liquidation afin de résoudre la dette fiscale, mais il peut également vous facturer des pénalités sur le montant que vous devez.
ne vous laissez pas submerger par les Conditions Commerciales et financières
en tant que propriétaire d’une petite entreprise, vous devrez porter de nombreux chapeaux différents—souvent celui de directeur financier ou de comptable., Avant de se laisser intimider par tous les termes et définitions, rappelez-vous que la connaissance est le pouvoir.
Vous pouvez servir votre petite entreprise plus efficacement en vous familiarisant avec les termes utilisés dans la finance d’entreprise et comment ils affecteront la santé financière de votre entreprise. Armé d’une compréhension de base des termes clés de la finance d’entreprise, vous serez prêt à faire face aux défis financiers qui vont de pair avec le fait d’être propriétaire d’une petite entreprise.