velan omavaraisuusaste

mikä on velan ja oman pääoman suhde?

Velan suhde omaan Pääomaan (kutsutaan myös ”velka-ja oman pääoman suhde”, ”risk ratio”, tai ”gearing”), on vipuvaikutus ratioLeverage RatiosA velkaantumisaste osoittaa velan aiheutuneet toimintayksikössä vastaan useita muiden tilejä, sen tase, tuloslaskelma tai rahavirtalaskelma., Excel-malli, joka laskee painon yhteensä velka ja taloudellinen velkoja vastaan yhteensä osakkeenomistajien equityStockholders EquityStockholders oma Pääoma (tunnetaan myös nimellä oma Pääoma) on tili yrityksen tase koostuu osakepääomasta plus. Toisin kuin velkasuhde, jossa nimittäjänä käytetään kokonaisvarallisuutta, D/E-suhde käyttää kokonaispääomaa. Tämä suhdeluku osoittaa, miten yrityksen pääomarakenne viittaa velan ja/tai oman pääoman määrään, jota yritys käyttää toimintansa rahoittamiseen ja varojensa rahoittamiseen., Yrityksen pääomarakenne kallistuu joko velkaan tai oman pääoman ehtoiseen rahoitukseen.

Velan Suhde omaan Pääomaan Kaava

Lyhyt kaava:

velkaantumisaste = kokonaisvelat / oma Pääoma.

Pitkä kaava:

Velan omavaraisuusaste = (lyhytaikaiset velat + pitkäaikaiset velat + kiinteä maksu velvoitteet) / Oma Pääoma.

Velan Suhde omaan Pääomaan Käytännössä

Jos, kohti tasapainoa sheetBalance stones gimme shelter tase on yksi kolmesta olennainen tilinpäätöksen., Nämä lausunnot ovat avain sekä taloudellinen mallinnus ja kirjanpito, kokonaisvelka liiketoiminnan arvo on $50 miljoonaa ja koko oman pääoman arvo on $ 120 miljoonaa, sitten velka-to-equity on 0,42. Tämä tarkoittaa sitä, että jokaista oman pääoman dollaria kohden yrityksellä on 42 senttiä vipuvaikutusta. Suhteessa 1 merkitsisi sitä, että velkojat ja sijoittajat ovat tasavertaisessa asemassa yrityksen omaisuutta.,

korkeampi velkaantumisaste tarkoittaa levered firmDegree Taloudellisen LeverageThe suurta velkavipua on taloudellinen suhde, joka mittaa herkkyyden vaihtelut yhtiön yleistä kannattavuutta volatiliteetti sen liiketulos aiheuttamat muutokset oman pääoman rakenne., Jonkinasteinen taloudellinen vipuvaikutus on yksi menetelmistä, joita käytetään määrällisesti yrityksen taloudellinen riski, joka on varsin suotavaa, että yritys, joka on vakaa merkittäviä käteisellä flowThe Lopullinen kassavirta Opas (EBITDA, CF, FCF, FCFE, FCFF)Tämä on perimmäinen kassavirta Opas ymmärtää erot KÄYTTÖKATE, kassavirta (CF), Vapaa kassavirta (FCF), Unlevered Vapaa kassavirta tai Vapaa kassavirta Yritys (FCFF)., Oppia kaava laskea jokainen ja saada heidät tuloslaskelman, taseen tai rahavirtalaskelman sukupolven, mutta ei parempi kun yritys on laskussa. Sitä vastoin pienempi suhdeluku osoittaa, että yritys on vähemmän palkattu ja lähempänä täyttä oman pääoman ehtoista rahoitusta. Asianmukainen velka suhteessa omaan pääomaan vaihtelee toimialoittain.

Lue kaikki vivutussuhteiden laskemisesta vaihe vaiheelta CFI: n rahoitusanalyysin Fundamentals-kurssilla!

mikä on kokonaisvelka?,

yrityksen kokonaisvelka on lyhytaikaisten velkojen summa, pitkäaikaisten velkojen pitkäaikaiset velat (LTD) on yrityksen hallussa oleva velka, jonka maturiteetti on vähintään 12 kuukautta. Se on luokiteltu yhtiön taseessa lyhytaikaiseksi velaksi. Aika maturiteetti OY voi vaihdella tahansa alkaen 12 kuukautta 30+ vuotta ja tyypit velka voi kuuluvat joukkolainat, kiinnitykset, ja toinen kiinteä maksu velvoitteet (kuten pääoman vuokrasopimukset) liiketoiminnan jotka ovat aiheutuneet, kun taas tavanomaisissa käyttö-jaksoa., Luo velan scheduleDebt ScheduleA velka aikataulu vahvistetaan koko velan liike on aikataulu, joka perustuu sen maturiteetti ja korko. Taloudellinen mallinnus, korkokulut virtaa auttaa split pois velat erityisiä kappaletta.

kaikkia lyhytaikaisia ja pitkäaikaisia velkoja ei pidetä velkoina. Alla on muutamia esimerkkejä asioista, jotka ovat ja joita ei pidetä velaksi.

Katsotaan velka:

• Piirretään line-of-creditRevolving Luotto FacilityA valmiusluotto on luottoraja, joka on järjestetty välillä pankki-ja liiketoimintaa., Se tulee myös vahvistettua enimmäismäärää, ja
• Muistiinpanot maksullisia (maturiteetti vuoden sisällä)
• Nykyinen osa Pitkän Aikavälin DebtCurrent Osa Pitkän Aikavälin DebtThe lyhytaikainen osuus pitkäaikainen velka on osa pitkän aikavälin velkaa, joka on maksettava vuoden sisällä. Pitkäaikaisen velan maturiteetti on
• Muistiinpanot payableNotes PayableNotes maksullisia ovat kirjalliset sopimukset (velkakirjat), jossa yksi osapuoli sitoutuu maksamaan toiselle osapuolelle tietyn summan rahaa., (maturiteetti yli vuosi)
• maksettavat joukkovelkakirjalainat
• Pitkäaikaiset DebtLong Term Debtlong Term Debt (LTD) on yrityksen hallussa oleva velkasumma, jonka maturiteetti on vähintään 12 kuukautta. Se on luokiteltu yhtiön taseessa lyhytaikaiseksi velaksi., Aika maturiteetti OY voi vaihdella tahansa alkaen 12 kuukautta 30+ vuotta ja tyypit velka voi kuuluvat joukkolainat, kiinnitykset
• Pääoman vuokrasopimuksen velvoitteet

Ei pidetä velkaa:

• Tilit payableAccounts PayableAccounts maksetaan, on syntynyt velka kun organisaatio vastaanottaa tavaroita tai palveluja sen toimittajien luotto. Kirjanpitosaamiset maksusitoumukset ovat
• kertyneet kulukorvaukset kertyneet kulukorvaukset ovat kuluja, jotka kirjataan, vaikka rahaa ei ole maksettu., Nämä kulut yhdistetään yleensä tuloihin tilinpäätösnormiston (yleisesti hyväksytyt kirjanpitoperiaatteet) vastaavuusperiaatteen mukaisesti.
• Laskennallinen revenuesDeferred RevenueDeferred tuloja syntyy, kun yritys saa maksua tavaroista ja/tai palveluista, joita se ei ole vielä ansainnut. Vuonna suoriteperusteinen kirjanpito,
• maksettavat Osingot

Hyödyt Korkea D/E-Suhde

korkea velka-ja oman pääoman suhde voi olla hyvä, koska se osoittaa, että yritys voi helposti palvelun velkansa kautta (kassavirta) ja on käyttämällä vipuvaikutus kasvattaa oman pääoman tuottoa.,

alla olevassa esimerkissä näemme, miten käytät enemmän velka (velan suhde omaan pääomaan) lisää yhtiön oman pääoman tuotto (ROE)oman Pääoman Tuotto (ROE)oman Pääoman Tuotto (ROE) mittaa yrityksen kannattavuutta, joka vie yhtiön vuotuinen tuotto (nettotulos) jaettuna arvo sen oma pääoma yhteensä (eli 12%). ROE yhdistää tuloslaskelman ja taseen, koska nettotulosta tai-tulosta verrataan osakepääomaan.. Käyttämällä velkaa oman pääoman sijaan osaketili on pienempi ja siten oman pääoman tuotto suurempi.,

Toinen etu on, että tyypillisesti vieraan pääoman kustannus on alhaisempi kuin kustannukset equityCost ja EquityCost Pääoma on tuotto osakkeenomistaja vaatii investoida liiketoiminnan. Tuotto vaaditaan perustuu riski liittyy investointi, ja siksi yhä D/E-suhde (tiettyyn pisteeseen asti) voi alentaa yrityksen keskimääräinen painotettu pääoman kustannus (WACC)WACCWACC on yrityksen Keskimääräinen Painotettu Pääoman Kustannus ja edustaa sen sekoitettu pääomakustannukset mukaan lukien oman ja vieraan pääoman. WACC-kaava on = (E/V x Re) + ((D/V x Rd) x (1-T))., Tämä opas antaa yleiskuvan siitä, mitä se on, miksi sitä käytetään, miten laskea sitä, ja on myös ladattavissa WACC laskin.

yllä olevaa aihetta käsitellään tarkemmin CFI: n vapaan yritysrahoituksen kurssilla!

korkean D/E-suhteen haitat

edellä esitetyn esimerkin vastakohta pätee, jos yrityksen D / E-suhde on liian korkea. Tällöin mahdolliset tappiot kasaantuvat, eikä yhtiö välttämättä pysty hoitamaan velkaansa.,

jos velan ja oman pääoman välinen suhde nousee liian korkeaksi, velkarahoituksen lainakustannus on tuotto, jonka yhtiö antaa velkojilleen ja velkojilleen. Velkakustannuksia käytetään WACC: n laskelmissa arvostusanalyysissä. nousee huimasti, samoin kuin pääomakustannukset, ja yhtiön WACCWACC on yrityksen painotettu keskimääräinen pääomakustannus ja edustaa sen sulautettuja pääomakustannuksia, mukaan lukien oma pääoma ja velka. WACC-kaava on = (E/V x Re) + ((D/V x Rd) x (1-T))., Tämä opas antaa yleiskuvan siitä, mitä se on, miksi sitä käytetään, miten laskea sitä, ja on myös ladattavissa WACC laskin saada erittäin korkea, ajo alas sen osakkeen hinta.

Velan ja oman Pääoman Suhde Laskin

Alla on yksinkertainen esimerkki Excel-laskin lataa ja nähdä, kuinka useita toimii oman.

Lataa Ilmainen Malli

Kirjoita nimesi ja sähköpostiosoitteesi alla olevaan lomakkeeseen ja lataa ilmainen malli nyt!,

Video Selvitys Velan Suhde omaan Pääomaan

Alla on lyhyt video opetusohjelma, joka kertoo, miten leverage vaikutuksia yrityksen ja miten laskea velan/omavaraisuusaste esimerkki.

Video: ensimmäisen oikeusasteen TUOMIOISTUIN on Rahoitusmarkkinoiden Analyysi Kurssit

Enemmän Resursseja

ensimmäisen oikeusasteen TUOMIOISTUIN on virallisella tarjoajan Taloudellinen Mallinnus ja Arvostus Analyytikko (FMVA)® designationFMVA® CertificationJoin 350,600+ opiskelijat, jotka työskentelevät yritykset, kuten Amazon, J. P., Morgan, ja Ferrari tarkoituksena on muuttaa ketään maailmanluokan taloudellinen analyytikko.

– pitää oppimista ja kehittää osaamista taloudellisen analyysin suosittelemme, näiden tiedostojen CFI resurssit:

• Analyysi Taloudellinen StatementsAnalysis Taloudellisen StatementsHow suorittaa Analyysi tilinpäätöksen., Tämä opas opettaa sinulle, suorittaa tilinpäätösanalyysi tuloslaskelman,
• Hinta Tulos RatioPrice Tulos RatioThe Hinta voittosuhde (P/E-Suhde) on suhde yhtiön osakekurssin ja osakekohtaisen tuloksen. Se antaa sijoittajille paremman käsityksen yrityksen arvosta., P/E osoittaa, että odotukset markkinoilla ja on hinta sinun täytyy maksaa per yksikkö nykyisen (tai tulevan) tulos
• EV/EBITDA RatioEV/EBITDAEV/KÄYTTÖKATE käytetään arvostus vertailla arvo vastaavia yrityksiä arvioimalla niiden Enterprise Value (EV), jotta EBITDA suhteessa keskimääräinen., Tässä oppaassa, aiomme murtaa EV/EBTIDA useita sen eri osia, ja opastaa, miten laskea sitä askel askeleelta
• Taloudellinen Mallinnus GuideFree Taloudellinen Mallinnus GuideThis taloudellinen mallinnus opas kattaa Excel vinkkejä ja parhaita käytäntöjä oletuksia, kuljettajat, ennustaminen, joka yhdistää kolme lausumaa, DCF-analyysi, enemmän