dirigir un negocio implica una curva de aprendizaje constante. Y eso se aplica si usted es un emprendedor novato que acaba de comenzar con una gran idea para un nuevo negocio o un propietario de una pequeña empresa más establecida con un negocio de rápido crecimiento que necesita expandirse. Siempre debes estar aprendiendo como propietario de un negocio, sin importar en qué parte de tu carrera te encuentres: siempre hay una nueva herramienta que dominar, nuevos problemas que resolver y nuevo vocabulario que entender.,
para no sentirse totalmente abrumado, es útil tomar las cosas un segmento a la vez. Por ejemplo, sentirse seguro al discutir las necesidades financieras de la empresa debe ser una prioridad para todos los propietarios de pequeñas empresas. Después de todo, usted representa el corazón y el alma de su negocio en el mercado. Por lo tanto, conocer el «lenguaje» de las finanzas comerciales es una parte integral de su trabajo como propietario.
la buena noticia es que usted no tiene que ser un contador o un planificador financiero para negociar en el mundo de las finanzas de negocios., Estos son algunos términos comerciales y términos financieros que le ayudarán a encontrar el camino hacia el financiamiento exitoso de pequeñas empresas.
Términos de negocios y finanzas para saber
desde Contabilidad, Préstamos comerciales, hasta operaciones financieras comerciales generales, aquí está la lista definitiva de todos los términos y definiciones de finanzas comerciales que necesita saber:
cuentas por pagar
cuentas por pagar es un término de finanzas comerciales 101. Esto representa las obligaciones de su pequeña empresa de pagar las deudas contraídas con prestamistas, proveedores y acreedores., A veces conocido como A/P O AP para abreviar, las cuentas por pagar pueden ser a corto o largo plazo dependiendo del tipo de crédito proporcionado a la empresa por el prestamista.
cuentas por cobrar
También conocido como A / R (O AR, buena suposición), cuentas por cobrar es otro término de business finance 101 que significa el dinero adeudado a su pequeña empresa por otros bienes o servicios prestados. Estas cuentas se etiquetan como activos porque representan una obligación legal para el cliente de pagarle en efectivo por su deuda a corto plazo.,
base en valores devengados
La base en valores devengados de la contabilidad es un método contable para registrar los ingresos cuando realmente se ganan y los gastos cuando realmente ocurren. La contabilidad en valores devengados es el enfoque más común utilizado por las empresas más grandes para registrar y mantener transacciones financieras.
devengos
término y definición de financiación de empresas que se refiere a los gastos en que se ha incurrido pero que aún no se han registrado en los libros de negocios. Los salarios y los impuestos sobre la nómina son ejemplos comunes.,
activo
Este término clave de financiación de negocios es cualquier cosa que tiene valor, ya sea tangible o intangible—y es propiedad de la empresa se considera un activo. Los elementos típicos enumerados como activos comerciales son efectivo en mano, cuentas por cobrar, edificios, equipos, inventario y cualquier otra cosa que se pueda convertir en efectivo.
Balance Sheet
junto con otros tres informes relacionados con la salud financiera de su pequeña empresa, el balance es información esencial que proporciona una «instantánea» del patrimonio neto de la empresa en un momento dado., El informe es un resumen de los activos y pasivos.
Contabilidad
un método de contabilidad que implica el registro oportuno de todas las transacciones financieras para el negocio.
Capital
se refiere a la riqueza general de un negocio como lo demuestran sus cuentas de efectivo, activos e Inversiones. A menudo llamado «capital fijo», se refiere al valor a largo plazo del negocio. El Capital puede ser tangible, como bienes duraderos, edificios y equipos, o intangible, como la propiedad intelectual.,
capital de trabajo
no debe confundirse con capital fijo, el capital de trabajo es otro término de business finance 101. Consiste en los recursos financieros necesarios para mantener el funcionamiento diario de la empresa. El capital de trabajo, por definición, es el dinero en efectivo de la empresa o los instrumentos que puede convertir en efectivo rápidamente.
flujo de caja
todas las empresas necesitan efectivo para operar. El término de financiación de negocios y la definición flujo de efectivo se refiere a la cantidad de efectivo operativo que «fluye» a través del negocio y afecta la liquidez del negocio., Los informes de flujo de efectivo reflejan la actividad durante un período de tiempo específico, generalmente un período contable o un mes. Mantener un control estricto del flujo de efectivo es especialmente importante si su pequeña empresa es nueva, ya que el efectivo listo puede limitarse hasta que el negocio comience a crecer y produzca más capital de trabajo.
proyecciones de flujo de efectivo
Las decisiones comerciales futuras dependerán de sus proyecciones de flujo de efectivo informadas. Para planificar con anticipación los próximos gastos y el capital de trabajo, debe depender de los patrones de flujo de efectivo anteriores., Estos patrones le darán una visión completa de cómo y cuándo recibe y gasta su dinero en efectivo. Esta información es la clave para desbloquear proyecciones de flujo de efectivo informadas y precisas.
depreciación
Se puede decir que el valor de cualquier activo se deprecia cuando pierde parte de ese valor en incrementos con el tiempo. La depreciación se produce debido al desgaste. Las empresas utilizan diversos métodos de depreciación para disminuir el valor registrado de los activos.,
Activo Fijo
un activo tangible a largo plazo utilizado para el negocio y que no se espera que se venda o convierta en efectivo durante el ejercicio fiscal actual o próximo se denomina activo fijo. Los activos fijos son elementos como muebles, equipo informático, equipo y Bienes Raíces.
beneficio bruto
Este término y definición de financiación de negocios se puede calcular como ventas totales (Ingresos) menos los costos (gastos) directamente relacionados con esas ventas. Las materias primas, los gastos de fabricación, los costos de mano de obra, la comercialización y el transporte de bienes están incluidos en los gastos.,
cuenta de resultados
Aquí está uno de los cuatro informes más importantes que los prestamistas e inversores quieren ver al evaluar la viabilidad de su pequeña empresa. También se denomina declaración de pérdidas y ganancias, y aborda la línea de fondo del negocio, informando cuánto ha ganado y gastado el negocio durante un período de tiempo determinado. El resultado será una ganancia neta o pérdida neta.
activo Intangible
un activo comercial que no es físico se considera intangible. Estos activos pueden ser artículos como patentes, buena voluntad y propiedad intelectual.,
responsabilidad
Este término clave de financiación empresarial es una obligación legal de reembolsar o liquidar una deuda. Los pasivos se consideran corrientes (pagaderos dentro de un año o menos) o a largo plazo (pagaderos después de un año) y se enumeran en el balance de una empresa. Las cuentas por pagar, los salarios, los impuestos y los gastos acumulados de una empresa se consideran pasivos.
liquidez
la liquidez es un indicador de la rapidez con que un activo puede convertirse en efectivo por su valor total de mercado. Cuanto más líquidos sean sus activos, más flexibilidad financiera tendrá.,
Profit& Estado de pérdidas
véase «Estado de resultados» más arriba.
Estado de flujo de caja
uno de los documentos importantes requeridos por prestamistas e inversores que muestra un resumen de la recaudación real de ingresos y pago de gastos para su negocio. El estado de flujo de efectivo debe reflejar la actividad en las áreas de operación, inversión y financiamiento y debe ser una parte integral de su paquete de estados financieros.,
Declaración de patrimonio neto de los accionistas
si ha elegido financiar su pequeña empresa con financiación de patrimonio neto y ha establecido acciones y accionistas como parte de las participaciones mayoritarias, está obligado a proporcionar un informe financiero que muestre los cambios en la sección de patrimonio neto de su balance.
tasa porcentual anual
el término y definición de financiación empresarial APR representa el costo real anual de un préstamo, incluidos todos los intereses y comisiones., La cantidad total de intereses a pagar se basa en la cantidad original prestada, o el principal, y se representa en forma de porcentaje. Al comprar el préstamo adecuado para su pequeña empresa, debe conocer la APR para el préstamo en cuestión. Esta cifra puede ser muy útil para comparar una herramienta financiera con otra, ya que representa el costo real de los préstamos.
tasación
Al igual que su tasación de bienes raíces al comprar una casa, una tasación es una opinión profesional del valor de mercado., Al cerrar un préstamo para su pequeña empresa, probablemente necesitará uno o más de los tres tipos de tasaciones: bienes raíces, equipo y valor comercial.
préstamo Global
un préstamo que está estructurado de manera que el propietario de la pequeña empresa hace reembolsos regulares en un horario predeterminado y un pago mucho más grande, o pago global, al final. Estos pueden ser atractivos para las nuevas empresas porque los pagos son más pequeños al principio, cuando es más probable que la empresa se enfrente a restricciones financieras estrictas., Sin embargo, asegúrese de que su negocio será capaz de hacer ese último pago global, ya que será uno grande.
bancarrota
Esta Ley federal se utiliza como una herramienta para empresas o personas que están teniendo graves desafíos financieros. Proporciona un plan para la reducción y el reembolso de las deudas con el tiempo o una oportunidad para eliminar por completo la mayoría de las deudas pendientes. Volviendo a la bancarrota se debe dar un pensamiento cuidadoso, ya que tendrá un efecto negativo en el puntaje de crédito del negocio.,
Bootstrapping
usar su propio dinero para financiar la puesta en marcha y el crecimiento de su pequeña empresa. Piense en ello como si fuera su propio inversor. Una vez que el negocio está en marcha y funcionando con éxito, el término de financiación empresarial y la definición de bootstrapping se refiere al uso de los beneficios obtenidos para reinvertir en el negocio.
Informe de crédito comercial
Al igual que usted tiene un informe de crédito personal que los prestamistas miran para determinar los factores de riesgo para hacer préstamos personales, las empresas también generan informes de crédito., Estos son mantenidos por agencias de crédito que registran información sobre el historial financiero de una empresa.
elementos como el tamaño de la empresa, cuánto tiempo ha estado en el negocio, la cantidad y el tipo de crédito emitido a la empresa, cómo se ha administrado el crédito y cualquier presentación legal (es decir, bancarrota) son todas las preguntas abordadas por el informe de crédito comercial. Los prestamistas, los inversores y las compañías de seguros utilizan estos informes para evaluar la exposición al riesgo y la salud financiera de un negocio.,
puntaje de crédito comercial
un puntaje de crédito comercial se calcula en función de la información que se encuentra en el informe de crédito comercial. Usando un algoritmo especializado, las compañías de calificación de crédito comercial tienen en cuenta toda la información que se encuentra en su informe de crédito y le dan a su pequeña empresa una calificación de crédito. También llamado puntaje de crédito comercial, este número es utilizado por varios prestamistas y proveedores para evaluar su solvencia.
colateral
cualquier activo que pignore como garantía de un instrumento de préstamo se denomina colateral., Los prestamistas a menudo requieren garantías como una forma de asegurarse de que no perderán dinero si su empresa incumple el préstamo. Cuando usted pignora un activo como garantía, Este queda sujeto a Embargo por parte del prestamista Si usted no cumple con los requisitos de los documentos del préstamo.
límite de crédito
Cuando un prestamista ofrece una línea de crédito comercial, generalmente viene con un límite de crédito o una cantidad máxima que puede usar en cualquier momento dado. Se dice que usted alcanza su límite de crédito o» max out » su crédito cuando usted pide prestado hasta o exceder ese número., Una línea de crédito comercial puede ser especialmente útil si su negocio es estacional o si los ingresos son extremadamente impredecibles. Es una de las formas más rápidas de acceder al efectivo para emergencias.
consolidación de deuda
si su pequeña empresa tiene varios préstamos con varios pagos, es posible que desee considerar un préstamo de consolidación de deuda comercial. Es un proceso que le permite combinar varios préstamos en un solo préstamo. Las ventajas son posiblemente la reducción de las tasas de interés en los fondos prestados, así como la reducción de la cantidad total que paga cada mes., Las empresas utilizan esta herramienta para ayudar a mejorar el flujo de caja.
ratio de cobertura del servicio de la deuda
el término y definición de financiamiento de negocios ratio de cobertura del servicio de la deuda (DSCR) es la proporción de efectivo que su pequeña empresa tiene disponible para pagar o atender su deuda. Los pagos de la deuda incluyen hacer pagos de capital e intereses sobre el préstamo que está solicitando. En términos generales, si su DSCR está por encima de 1, su negocio tiene suficientes ingresos para cumplir con sus requisitos de deuda.,
financiamiento de deuda
cuando usted pide dinero prestado a un prestamista y acepta pagar el principal con intereses en pagos regulares por un período de tiempo específico, está utilizando financiamiento de deuda. Tradicionalmente, ha sido la forma más común de financiación para las pequeñas empresas.
el financiamiento de deuda puede incluir préstamos de bancos, tarjetas de crédito comerciales, líneas de crédito, préstamos personales, anticipos de efectivo de comerciantes y financiamiento de facturas. Este método crea una deuda que debe ser pagada, pero le permite mantener el control exclusivo de su negocio.,
Equity Financing
el acto de usar fondos de inversores a cambio de una pieza o «parte» de su negocio es otra forma de reunir capital. Estos fondos pueden provenir de amigos, familiares, inversionistas ángeles o capitalistas de riesgo.
antes de decidir utilizar el financiamiento de capital para recaudar el efectivo necesario para su negocio, decida cuánto control está dispuesto a compartir cuando se trata de la toma de decisiones y la filosofía. Algunos inversores también querrán derechos de voto.,
puntaje FICO
un puntaje FICO es otro tipo de puntaje de crédito utilizado por los prestamistas potenciales para evaluar la conveniencia de firmar un contrato con usted y su negocio. Las calificaciones FICO comprenden una parte sustancial del informe de crédito que los prestamistas utilizan para evaluar el riesgo de crédito. Fue creado por la Fair Isaac Corporation, de ahí el nombre de FICO.
Estados Financieros
una parte integral del proceso de solicitud de préstamo es proporcionar información que demuestre que su negocio tiene un buen riesgo de crédito., El paquete de estados financieros estándar incluye cuatro informes principales: el estado de resultados, el balance, el estado de flujo de efectivo y el estado de Patrimonio de los accionistas, si tiene accionistas.
Los prestamistas e inversores quieren ver que su negocio está bien equilibrado con activos y pasivos, tiene un flujo de caja positivo y tendrá capital para realizar los pagos esperados.
tasa de interés fija
se dice que la tasa de interés de un préstamo que se establece al principio y no cambia durante la vida del préstamo es fija., Los préstamos con tasas de interés fijas son atractivos para los propietarios de pequeñas empresas porque los montos de reembolso son consistentes y más fáciles de presupuestar en el futuro.
tasa de interés flotante
en contraste con el término de financiación de negocios y la definición de tasa fija, la tasa de interés flotante cambiará con las fluctuaciones del mercado. También conocidas como tasas variables o tasas ajustables, estas cantidades a menudo pueden comenzar por debajo de los porcentajes de tasa fija. Esto los hace más atractivos a corto plazo si el mercado está en tendencia a la baja.,
garante
al iniciar una nueva pequeña empresa, los prestamistas pueden querer que usted proporcione un garante. Esta es una persona que garantiza cubrir el saldo adeudado en una deuda si usted o su negocio no pueden cumplir con la obligación de pago.
tasa de interés
a todos los préstamos y otros instrumentos de préstamo se les asignan los tipos de interés a plazo clave para la financiación de las actividades. Este es un porcentaje del monto principal cobrado por el prestamista por el uso de su dinero. Las tasas de interés representan el costo actual de los préstamos.,
factoraje o financiamiento de facturas
si su negocio tiene una cantidad significativa de facturas abiertas pendientes, puede ponerse en contacto con una empresa de factoraje y pedirle que compre las facturas con un descuento. Al reunir capital de esta manera, no hay deuda, y la empresa de factoring asume la responsabilidad financiera para el cobro de las deudas de factura.
Lien
este término y definición de financiación de negocios es el derecho legal de un acreedor a la garantía pignorada como garantía de un préstamo.,
línea de crédito
un prestamista puede ofrecerle una cantidad no garantizada de fondos disponibles para que su negocio utilice cuando se necesite capital. Esta línea de crédito se considera una opción de financiación a corto plazo, con una cantidad máxima disponible. Este fondo de dinero preaprobado es atractivo porque le da un acceso rápido al efectivo.
préstamo a valor
la comparación LTV es una relación del valor justo de mercado de un activo en comparación con la cantidad del préstamo que lo financiará., Este es otro número importante para los prestamistas que necesitan saber si el valor del activo cubrirá el reembolso del préstamo si su negocio incumple y no paga.
deuda a largo plazo
cualquier producto de préstamo con un calendario de reembolso total que dure más de un año se considera una deuda a largo plazo.
adelanto de Efectivo del comerciante
Un comerciante puede ofrecer un método de financiamiento a través de un préstamo basado en el volumen de ventas mensual del negocio. El reembolso se realiza con un porcentaje de las ventas diarias o semanales., Estos tienden a ser préstamos a corto plazo y son una de las formas más costosas de financiar su pequeña empresa.
micropréstamos
los micropréstamos son préstamos concedidos a través de organizaciones comunitarias sin fines de lucro y, en la mayoría de los casos, por montos inferiores a 50.000 dólares.
garantía Personal
si está buscando financiamiento para un negocio muy nuevo y no tiene un activo de alto valor para ofrecer como garantía, el prestamista puede pedirle que firme una declaración de garantía personal., En efecto, esta declaración afirma que usted como individuo actuará como garante de la deuda del negocio, haciéndole personalmente responsable del saldo del préstamo incluso en el caso de que su negocio fracase.
Principal
cualquier instrumento de préstamo está formado por tres partes: el principal, los intereses y las comisiones. El principal es un término clave de financiación de negocios y es la cantidad original que se toma prestada o el saldo pendiente que se debe reembolsar menos intereses. Se utiliza para calcular el total de intereses y comisiones cobradas.,
línea de crédito renovable
Este término y definición de financiamiento comercial es una opción de financiamiento similar a una línea de crédito estándar. Sin embargo, el Acuerdo es prestar una cantidad específica de dinero, y una vez que se reembolsa esa suma, se puede pedir prestado de nuevo.
préstamo garantizado
muchos prestamistas requerirán algún tipo de garantía al prestar dinero. Cuando esto sucede, este término y definición de financiamiento de negocios es un préstamo garantizado. Se dice que el activo que se utiliza como garantía para el préstamo «garantiza» el préstamo., En el caso de que su pequeña empresa incumpla el préstamo, el prestamista puede reclamar la garantía y usar su valor justo de mercado para compensar el saldo pendiente.
Term Loan
estas son herramientas de financiamiento de deuda utilizadas para recaudar los fondos necesarios para su pequeña empresa. Los préstamos a plazo proporcionan al negocio una suma global de efectivo por adelantado a cambio de una promesa de reembolsar el principal y los intereses a intervalos específicos durante un período de tiempo establecido. Por lo general, se trata de préstamos únicos a más largo plazo para gastos de puesta en marcha o costos para la expansión del negocio establecido.,
préstamos sin garantía
Los préstamos que no están respaldados por garantías se denominan préstamos sin garantía. Estos tipos de préstamos representan un mayor riesgo para el prestamista, por lo que puede esperar pagar tasas de interés más altas y tener plazos de pago más cortos. Las tarjetas de crédito son un excelente ejemplo de préstamos sin garantía que son una buena opción para el financiamiento de pequeñas empresas cuando se combinan con otras opciones de financiamiento.
artículos de incorporación
Esta es la documentación legal de la creación del negocio, incluyendo el nombre, el tipo de negocio y el tipo de estructura comercial o incorporación., Este papeleo es una de las primeras tareas que completará cuando inicie oficialmente su negocio. Una vez presentado, sus artículos de incorporación se mantienen en los archivos con las agencias gubernamentales apropiadas.
plan de negocios
Aquí está su herramienta para demostrar cómo desea establecer su pequeña empresa y cómo planea convertirla en una buena salud financiera. Al escribir un plan de negocios, debe incluir objetivos financieros, operativos y de marketing, así como cómo planea llegar allí., Cuanto más específico sea con su plan de negocios, Mejor preparado estará a largo plazo.
certificado de Número de Identificación del empleador (ein)
con el fin de ser más fácilmente identificado por el servicio de Impuestos Internos, a cada entidad empresarial se le asigna un número único llamado EIN. Cuando inicie su pequeña empresa, se asignará un EIN y se enviará por correo a la dirección comercial. Este número nunca cambia, y se le solicitará por muchos motivos.,
Acuerdo de franquicia
para un empresario de pequeña empresa, entrar en un acuerdo de franquicia con una empresa más grande puede ser una manera de entrar en el mercado. El Acuerdo hecho entre usted y la empresa más grande le da el derecho de operar como un satélite de la empresa más grande en un territorio determinado durante un período de tiempo determinado. Esto le permite a usted, el propietario del negocio, aprovechar un nombre de marca que ya es familiar en el mercado y un proceso u operación que ya ha sido probado.,
patrimonio neto
Este término y definición de financiamiento de negocios es una expresión del valor total de su negocio, determinado por sus activos corrientes totales menos los pasivos totales actualmente adeudados por el negocio. Con el balance más reciente de su negocio en la mano, puede calcular el patrimonio neto utilizando una fórmula simple: activos-pasivos = patrimonio neto.
ganancias retenidas
tal como suena, este término representa cualquier ganancia obtenida que se retiene en el negocio. Esto también puede ser referido como bootstrapping.,
gravamen fiscal
si su empresa no paga los impuestos adeudados a la entidad gubernamental designada, es decir, el IRS, es posible que sus activos se vean incautados por el reclamo de un gravamen fiscal. El gobierno no solo puede confiscar sus activos para la liquidación para resolver la deuda tributaria, sino que también puede cobrarle multas por la cantidad que debe.
no se sienta abrumado por los Términos comerciales y financieros
como propietario de una pequeña empresa, se le pedirá que use muchos sombreros diferentes, a menudo incluyendo el de director financiero o contable., Antes de dejarse intimidar por todos los términos y definiciones de negocios, solo recuerde que el conocimiento es poder.
Puede servir a su pequeña empresa de manera más efectiva al familiarizarse con los términos utilizados en las finanzas comerciales y cómo afectarán la salud financiera de su empresa. Armado con una comprensión básica de los términos clave de las finanzas comerciales, estará preparado para enfrentar los desafíos financieros que conlleva ser propietario de una pequeña empresa.