dividendensteuer

Was ist dividendensteuer?

Wenn Sie eigene Aktien in einem Unternehmen gibt es zwei Möglichkeiten, wie Sie Geld verdienen können: aus dem Verkauf der Aktien, wenn Sie in Wert zu wachsen, oder aus Dividenden, die von der Gesellschaft, wenn es wählt, um verteilen die Gewinne an die Aktionäre aus.

Dividenden können eine gute Möglichkeit sein, ein regelmäßiges Einkommen aus Ihren Investitionen zu generieren. Aber wie bei jedem Einkommen, das Sie verdienen, müssen Sie möglicherweise Steuern zahlen.,

Die gute Nachricht ist, dass die Einkommensteuer auf Dividenden niedriger ist als der Satz, den Sie für Geld von der Arbeit oder einer Rente zahlen. Sie können auch Ihre steuerfreien Dividendenzahlungen verwenden, was bedeutet, dass Sie mehr Einnahmen aus Ihren Investitionen verdienen können, bevor Sie mit der Steuerzahlung beginnen.

In diesem Handbuch wird alles erklärt, was Sie über Dividendensteuer wissen müssen – wie Sie Ihre Rechnung ausarbeiten, wie viel Sie zahlen und wie sich die Dividendensteuer geändert hat.,

Video: Dividendensteuer erklärt

Unser Video unten erklärt, wie Dividendensteuer funktioniert und wann Sie es bezahlen.

Wie viel Steuer zahle ich auf Dividenden in 2020-21?

Im Steuerjahr 2020-21 müssen Sie für die ersten £2,000, die Sie erhalten, keine Dividendensteuer zahlen. Dies wird als steuerfreie Dividendenausschüttung bezeichnet und war in den Jahren 2018-19 und 2019-20 gleich.

Die Zulage wurde geschnitten von £5,000 in 2017-18.,

Über dieser dividendeneinkommensteuerfreien Zulage zahlen Sie Steuern auf der Grundlage des Satzes, den Sie für Ihr anderes Einkommen zahlen-bekannt als Ihre „Steuerband“ oder manchmal als „Grenzsteuersatz“.

Es ist auch möglich, Steuern auf Ihre Anlageerträge zu vermeiden, wenn Sie Ihre Aktien oder Fonds in einem Aktien-und Aktien-Isas halten.

Wenn Ihr einziges Einkommen aus Investitionen besteht, können Sie auch Ihre steuerfreie persönliche Zulage verwenden, bevor Sie mit der Zahlung von Dividendensteuern beginnen.,

Zusätzlich zu der Dividendenzulage von £2,000 könnten Sie 2020-21 weitere £12,500 steuerfrei verdienen (genau wie 2019-20). Dies ist die persönliche Zulage.

Die nachstehende Tabelle zeigt die unterschiedlichen Dividendensteuersätze für Grund -, höhere und zusätzliche Steuerzahler.

Mit unserem Dividendensteuerrechner können Sie Ihre potenzielle Steuerrechnung ermitteln.

Wann ist Dividendensteuer zu zahlen?

Die Zulage von £2,000 bedeutet, dass Sie ein relativ großes Portfolio außerhalb Ihres Isa benötigen, bevor Sie mit der Zahlung der Dividendensteuer beginnen.,

Dividenden aus Aktien und Fonds sind nicht garantiert, und der Betrag, den Sie erhalten, hängt davon ab, wie viel Gewinn die Unternehmen, in die Sie investieren, erzielen und wie viel sie an die Aktionäre weitergeben.

Eine Aktie, die einen relativ gesunden Gewinn erzielt, könnte ein Einkommen von 5% erzielen – wenn dies der Fall wäre, würden Sie Investitionen im Wert von mehr als £40.000 benötigen, bevor Ihre Dividenden besteuert werden.,

Wenn Sie mit Ihren Investitionen mehr verdienen oder erwarten, Ihre Investitionen durch Hinzufügen zu erhöhen, können Sie Aktien in Ihre Isa übertragen, um zu vermeiden, dass Sie in Zukunft Steuern zahlen.

Welche Dividendensteuersätze zahle ich?

Die allgemeine Regel ist, dass Ihr Steuersatz davon abhängt, wie viel Einkommen und Kapitalerträge Sie in einem bestimmten Jahr erhalten haben.

In den Steuerjahren 2020-21 und 2019-20

• Wenn Sie weniger als £12,500 erhalten, fällt dies unter die persönliche Zulage und Sie zahlen keine Steuern.,
• Einkommen zwischen £12,500 und £50,000 ist in der Grundsteuerklasse
• Einkommen zwischen £50,000 und £150,000 ist in der höheren Steuerklasse
• Einkommen über £150,000 ist in der zusätzlichen Steuerklasse.

Um die Dinge weiter zu erschweren, verlieren Sie 1 Pfund der persönlichen Zulage für jede 2 Pfund, die Sie über 100.000 Pfund verdienen.

Das Prinzip ist in Schottland das gleiche, obwohl die schottischen Steuersätze und Steuersätze etwas unterschiedlich sind.

Wie erarbeite ich meine Dividendensteuerrechnung?,

Wenn Sie herausfinden, wie viel Steuer Sie zahlen, stapelt HMRC Ihr Einkommen und zählt zuerst Ihr Einkommen aus Arbeit, Renten und Eigentum, dann Ihr Spareinkommen und dann Ihr Dividendeneinkommen.

Wenn Sie Kapitalerträge erzielt haben, wird dies nach Ihrer Einkommensteuer berechnet.

Dies ist wichtig – und funktioniert zu Ihren Gunsten – da dies im Allgemeinen bedeutet, dass Dividenden und nicht andere Einnahmen zum höchsten Satz besteuert werden. Da die Dividendensteuer niedriger ist als andere Einnahmen, könnte dies Ihre Steuerrechnung insgesamt reduzieren.,

Wenn Sie beispielsweise £40.000 von einem Job und dann £12.000 von Dividenden erhalten haben, sieht Ihre Steuerrechnung folgendermaßen aus:

Wie bezahle ich meine Dividendensteuerrechnung?

Wenn Sie Verdiene bis zu € 2.000 Dividenden, die Sie nicht brauchen, um etwas zu tun. Sie müssen HMRC nicht informieren, genießen Sie einfach Ihre Dividendeneinnahmen, wie Sie es für richtig halten.

Aber wenn Sie zwischen £2,000 und £10,000 verdienen, müssen Sie es HMRC mitteilen., Sie können die fällige Steuer auf eine von zwei Arten bezahlen: Lassen Sie HMRC Ihre Abgabenordnung anpassen, damit die Steuer von Ihrem Gehalt oder Ihrer Rente übernommen wird.oder durch Ausfüllen einer Steuererklärung zur Selbsteinschätzung.

Wenn Sie mehr als £10.000 Dividenden verdienen, müssen Sie eine Steuererklärung ausfüllen.

• Holen Sie sich einen Vorsprung auf Ihre Steuererklärung 2019-20 mit dem, was? steuerrechner. Tot up Ihre Steuerrechnung, erhalten Tipps, wo Sie sparen und senden Sie Ihre Rückkehr direkt an HMRC mit dem?

Zahle ich Dividendensteuer Aktienfonds?

Dividendensteuern gelten nicht nur für Erträge aus Aktien., Sie müssen es auch für Einnahmen bezahlen, die Sie aus Fonds erhalten, die in Ihrem Namen in Aktien investieren.

Für Beteiligungen an Investmentfonds wie Investment Trusts, Unit Trusts und Open-Ended Investment Companies (Oeics) müssen Sie die Dividendensteuer zahlen, wenn sie in Aktien investieren.

Wenn Sie jedoch Anleihefonds halten, die Unternehmen und Regierungen durch den Kauf ihrer Schulden effektiv Kredite gewähren, gilt dieses Einkommen als Zinsen und wird als Spareinkommen besteuert.

Höher-und mehrzinsliche Steuerzahler müssen Zinszahlungen aus Rentenfonds in ihrer Steuererklärung angeben., Ab April 2017 wird die Steuer nicht mehr an der Quelle abgezogen, sodass Sie das Geld erhalten, bevor Steuern erhoben wurden.

Diese Steuern gelten nur für Erträge aus Ihren Anlagen – wenn der Wert Ihrer Beteiligung an dem Fonds, Aktien oder Anleihen, die Sie halten erhöhen, können Sie Kapitalertragssteuer auf diese Gewinne zahlen müssen.

Mehr erfahren: Wie investieren-die Grundlagen

Zahle ich Kapitalertragssteuer auf Aktien?

Wenn Sie kommen, verkaufen Sie Ihre Aktien, Sie könnte zahlen Steuern auf alle Gewinne, die Sie machen. Dies wäre eine Kapitalertragssteuer (CGT).,

Ähnlich wie bei Dividenden erhalten Sie eine jährliche steuerfreie Vergütung für Kapitalerträge. In 2020-21 sind dies £12,300, gegenüber £12,000 in 2019-20.

Wenn der Gewinn, den Sie beim Verkauf Ihrer Aktien erzielen, unter diesem Betrag liegt, müssen Sie keine Steuern zahlen.

Über diesem Niveau werden Gewinne mit 10% besteuert, wenn Sie ein Grundsteuerzahler sind, oder 20%, wenn Sie ein höherer oder zusätzlicher Steuerzahler sind.

Erfahren Sie mehr in unserem Leitfaden zur Kapitalertragsteuer auf Aktien.

Dividendensteuer vor April 2016 verdient

Vor April 2016 wurden Dividenden unterschiedlich besteuert., Alle Dividenden, die Sie verdient haben, wurden mit 10% besteuert, bevor sie an Sie gezahlt wurden.

Dies war unabhängig davon, ob Sie sie reinvestierten oder Dividenden in bar zahlen ließen. Der Abzug von 10% führte dazu, dass Investoren eine Steuergutschrift erhielten. Dies bedeutete:

• Grundsteuerzahler hatten keine weitere Steuer zu zahlen.
• Nicht-Steuerzahler hatten auch diese Steuer abgezogen und konnten sie nicht zurückfordern.
• Höher verzinste Steuerzahler zahlten Dividendensteuer mit 32,5% – aber nach der Steuergutschrift wurde dies zu einem effektiven Steuersatz von 25%.,
• Steuerzahler mit zusätzlichem Steuersatz zahlten eine Dividendensteuer von 37,5% – aber nach der Steuergutschrift wurde dies zu einem effektiven Steuersatz von 30,6%.

Aber wie hat dieser „effektive Steuersatz“ funktioniert?

Für jede Dividende von £90, die ein höher verzinslicher Steuerzahler erhielt, erhielten sie eine Steuergutschrift von £10, was eine „Brutto“ – Dividende von £100 ergibt.

Die Anwendung der Rate von 32.5% auf £100 gab £32.50 Steuer fällig. Dies wurde jedoch um £10 – die Höhe der Steuergutschrift – reduziert, um eine verbleibende Haftung von £22.50 zu ergeben.

Als Prozentsatz der erhaltenen £90, £22.,50 ist 25%, also war dies der effektive Steuersatz, den der Aktionär tatsächlich zahlt.