, Hvordan du indsender Dit Barn's Første selvangivelse

Som dit barn bevæger sig mod voksenalderen, står du over for flere milepæl beslutninger, der indebærer, dels et ønske om at hjælpe dit barn til at blive mere selvstændig og ansvarlig. Men en milepæl, som du måske ikke forventer-selvom det vil være en del af dit barns voksende oplevelse-er arkiveringen af den første selvangivelse i deres navn.,

de fleste studerende læres ikke, hvordan man arkiverer skatter i skolen, selvom Internal Revenue Service (IRS) leverer et helt websiteebsted for undervisere med titlen Understanding Ta .es.

årsagerne varierer fra underfinansiering og manglende interesse fra elevernes side til en generel fiasko i uddannelsessystemet for at identificere færdigheder, som eleverne har brug for. FINRA Foundation, en investoruddannelsesressource, har oplyst, at kun 17% af de adspurgte i alderen 18 Til 34 år er i stand til at demonstrere grundlæggende økonomisk færdighed, herunder hvordan man arkiverer skatter.,

de fleste børn har kun en vag ide om, hvad indkomstskatter er, endsige de specifikke regler, de skal opfylde. Det bliver din rolle som forælder til at hjælpe dit barn indlede denne overgangsrite ved at evaluere skat-arkivering krav og / eller få vejledning fra skat fagfolk.

denne hurtige vejledning til forældre dækker de grundlæggende regler, som du bør vide for at bestemme, hvornår dit barn skal (eller bør) fil. Det giver også forslag til at hjælpe dit barn med at tage ansvar for deres egne skatteopgaver i fremtiden.,

afhængigt barn Status

Nogle mennesker tror fejlagtigt deres barns status som en afhængig betyder, at de ikke behøver at indgive skatter. Men afhængige barn status undskylder ikke dit barn fra at indgive en selvangivelse, hvis de opfylder nogen af prøverne i afsnittet “når dit barn skal indgive,” nedenfor.,

for At kvalificere sig som din afhængige, skal dit barn:

• Har den nødvendige Social Security number (SSN)
• Ikke indgive en fælles afkast (hvis gift)
• Være din søn, datter, adoptivbarn, stedbarn, berettiget plejebarn, søskende, halv søskende, trin søskende, eller en afkom af nogen af dem
• Være under 19 år ved udgangen af det skatteår, eller under 24 år, hvis en fuldtids studerende, eller enhver alder, hvis permanent og fuldstændigt deaktiveret
• Leve med du for mere end halvdelen af året i USA,

Det er værd at bemærke, at med passage af skattelettelser og Jobs Act i 2017, personlige undtagelser for forældre og andre pårørende blev elimineret. Der er dog stadig flere andre skattebesparende muligheder. Disse omfatter leder af husstanden arkivering status, barnet skattefradrag, barnet og afhængig pleje kredit, den optjente indkomstskat kredit, den amerikanske mulighed kredit og levetid læring kredit, studielån rentefradrag, og den medicinske udgift fradrag.,

når dit barn skal arkivere

i 2018 og 2019, blev visse børn beskattet ved hjælp af ejendoms-og tillidsskatbeslag, men i 2020, for indkomst over et bestemt niveau, vil forældrenes skatteprocent blive brugt. Fire tests bestemmer, om et afhængigt barn skal indgive en føderal selvangivelse., Et barn, der opfylder en af disse tests i 2020 skal filen:

• Hvis barnet kun har kapitalindkomst (fra investeringer interesse, gevinster, et al) over $1,100
• Hvis barnet kun har tjent indkomst over $12,400
• Hvis barnet har begge tjent nogen kapitalindkomst, og barnets brutto indkomst (optjent plus optjente) er større end enten $12,400 eller deres lønindkomst plus $350, hvis denne er mindre., (Det betyder grundlæggende, et barn, skal fil, hvis barnets kapitalindkomst er mere end $350 og de har alle tjent indkomst, selv om der er en minimumsgrænse for $1,100 brutto indkomst)
• barnets netto indtægter fra selvstændig virksomhed, er $400 eller mere

Yderligere regler gælder for børn, der er blinde, hvem skylder Social Security og Medicare skatter på tips eller lønnen ikke indberettes til eller tilbageholdes af arbejdsgiveren, eller som modtager løn fra kirker undtaget fra arbejdsgiveren Social Security og Medicare skatter.,

Hvis indgivelse af et afkast kræves af den første test ovenfor, og barnet ikke har nogen anden indkomst udover ufortjent indkomst, kan du undgå en separat arkivering for dit barn ved at foretage et valg beskrevet senere i denne artikel.

Når Dit Barn Bør Fil

Dit barn skal indgive en federal income tax return, selvom det ikke er påkrævet for de ovennævnte årsager, hvis:

• Indkomster, skatter blev tilbageholdt fra indtjeningen
• De opfylder betingelserne for arbejdsindkomst kredit
• De skylder generobre skatter (såsom skat fra genbeskatning af en uddannelse kreditor)
• De ønsker at åbne en IRA
• Du vil have dit barn til at få den uddannelsesmæssige erfaringer for indgivelse af afgifter.,

i de to første tilfælde er hovedårsagen til arkivering at få en refusion, hvis en forfalder. De andre er indkomstafhængige eller baseret på at udnytte en mulighed for at begynde at spare på pension eller begynde at lære om personlig økonomi.

arkivering for at inddrive tilbageholdte skatter

Nogle arbejdsgivere tilbageholder automatisk en del af lønnen for indkomstskatter. Ved at indgive formular 4-4 på forhånd kan børn, der ikke forventer at skylde nogen indkomstskat (og ikke skylder indkomstskat det foregående arkiveringsår) anmode om fritagelse., Hvis arbejdsgiveren allerede har tilbageholdt skatter, skal dit barn indgive et afkast for at modtage en refusion af alle skatter, der er tilbageholdt fra IRS.

for at modtage en refusion skal dit barn indsende IRS-formular 1040. (Formular 1040E., der tidligere blev brugt til enkle individuelle skatter, gælder ikke længere for skatteår 2018 og videre som følge af skattelettelser og Joblov.)

arkivering for at rapportere selvstændig indkomst

dit barn kan rapportere indkomst fra selvstændig virksomhed ved hjælp af Formular 1040 og tidsplan C (for at bestemme overskud). (Som med Formular 1040E.bruges skema C-E. ikke længere.,) Hvis dit barn har Netto selvstændig indkomst på $400 eller mere (eller en lavere tærskel på $108.28 hvis dit barn er ansat i en kirke eller religiøs organisation fritaget for arbejdsgiverens sociale sikring og Medicare skatter), skal barnet indgive en selvangivelse.

for at afgøre, om dit barn skylder selvstændige skatter (hovedsagelig Social sikring og Medicare skatter for dem, der er selvstændige), brug Skema SE. Dit barn skal muligvis betale selvstændig skatter på 15,3%, selvom der ikke skyldes nogen indkomstskat.,

Arkivering til at Tjene Social Sikring Kreditter

Børn kan begynde at tjene arbejde kreditter mod fremtiden Social Security og Medicare fordele, når de tjener en tilstrækkelig mængde af penge, fil de relevante selvangivelser, og betale Forbunds-Forsikring Bidrag Act (FICA) eller selvstændig skat. For 2020 skal dit barn tjene $ 1,410 for at få en enkelt kredit ($1,470 i 2021). De kan tjene maksimalt fire kreditter om året.

hvis indtjeningen kommer fra et overdækket job, vil dit barns arbejdsgiver automatisk tage FICA-skatten ud af deres lønseddel., Hvis indtjeningen kommer fra selvstændig virksomhed, betaler dit barn selvstændige skatter kvartalsvis eller ved arkivering i April.

Arkivering til at Åbne en IRA

Det kan synes lidt for tidligt for dit barn at overveje at åbne en person pensionering konto (IRA)—IRS kalder det en individuel pension arrangement—men det er helt lovligt, hvis de har arbejdsindkomst. Forresten kan Indkomst komme fra et job som medarbejder eller gennem selvstændig beskæftigelse.

Hvis du har råd til det, skal du overveje at matche dit barns Bidrag til den IRA., Det samlede bidrag må ikke overstige barnets samlede indtjening for året. Det lader dit barn begynde at spare på pension, men holder mere af deres egen indtjening. Det lærer dem også om ideen om matchende midler, som de kan støde på senere, hvis de har en 401(k) på arbejde.

arkivering til uddannelsesmæssige formål

arkivering indkomstskatter kan lære børn, hvordan det amerikanske skattesystem fungerer, mens de hjælper dem med at skabe lyd arkiveringsvaner til senere i livet. I nogle tilfælde kan det også hjælpe børn med at begynde at spare penge eller tjene fordele for fremtiden som nævnt ovenfor.,

selvom dit barn ikke kvalificerer sig til refusion, ønsker at tjene sociale Sikringskreditter eller åbne en pensionskonto, er det vigtigt at lære, hvordan skattesystemet fungerer, at retfærdiggøre indsatsen.

Hvad Forældre har Brug for at Vide

Når det kommer til at hjælpe dit barn fil deres indkomst i skatter og afgifter, bør du vide følgende:

• Lovligt, dit barn har det primære ansvar for arkivering og underskrive deres egne selvangivelser. Dette ansvar kan begynde i alle aldre, måske længe før dit barn bliver berettiget til at stemme.,
• ifølge IRS Publication 929, ” hvis et barn ikke kan indgive sin egen tilbagevenden af en eller anden grund, såsom alder, skal barnets forælder, værge eller anden juridisk ansvarlig person indgive det for barnet.”
• dit barn kan modtage meddelelser om skattemangel og endda blive revideret. Hvis dette sker, skal du straks underrette IRS om, at handlingen vedrører et barn.
• ifølge IRS Publication 929, ” IRS vil forsøge at løse sagen med forældrene eller værgerne af barnet i overensstemmelse med deres autoritet .,s indkomst var mindre end $11,000,
• Dit barn vil være forpligtet til at indgive en tilbagevenden medmindre du foretager dette valg,
• Dit barn ikke indgive en fælles afkast for året,
• Ingen forventede skattebetalinger blev lavet for år, og ikke meget fra de foregående år (eller fra et ændret tilbage) blev anvendt til dette år under dit barns navn og cpr-nummer,
• Ingen føderal indkomstskat blev tilbageholdt fra dit barns indkomst under tilbageholdelse af skat regler, og
• Du er den forælder, hvis afkast skal bruges, når de anvender de særlige skatteregler for børn.,

Inkluder dit barns ufortjent indkomst på din selvangivelse ved at bruge IRS-formular 8814. Det er vigtigt at bemærke, at det kan resultere i en højere skatteprocent, end hvis barnet indgav deres eget selvangivelse. Det hele afhænger af mængden af ufortjent indkomst, som dit barn rapporterer.

ting at diskutere med dit barn

når dit barn begynder at tjene deres egne penge, skal du begynde at tale om skatter med det samme.

• gå over den første paycheck stub. Tal om bruttoindtjening, eventuelle fradrag for indkomstskatter og eventuelle fradrag for FICA-skatter (Social sikring og Medicare).
• Fortæl dit barn, at de, afhængigt af deres samlede indkomst for året, sandsynligvis kan modtage en refusion af tilbageholdte indkomstskatter, men at FICA-fradrag ikke vil blive refunderet og fortsat vil blive tilbageholdt fra optjent løn.,
• dette ville også være et godt tidspunkt at forklare det grundlæggende i Social sikring og Medicare og fordelene ved at tjene kreditter i disse programmer.
• hvis det ser ud til, at dit barns selvstændige indkomst vil overstige $ 400, har den samme diskussion om denne proces og de forskellige former, de muligvis skal arkivere, samt behovet for at beholde kvitteringer for udgifter og hvorfor.
• forklar, at der kræves to oplysninger på hver indkomstskatteformular: skatteyderens navn og skatteidentifikationsnummer (TIN) (normalt CPR-nummer for børn)., Fordi IRS ønsker disse to elementer til at matche de data, den har på filen, minde dit barn ikke at bruge øgenavne på selvangivelser.
• understreger, at selvangivelser normalt forfalder inden 15.April hvert år, men at de kan arkivere tidligere, hvis de er klar og har al nødvendig dokumentation. IRS begynder typisk at acceptere afkast engang i slutningen af januar.
• sørg for, at dit barn forstår, at skatteregistre er fortrolige, og at de ikke bør forlade dem, hvor nysgerrige øjne kan se dem.
• Opmuntre dit barn til at underskrive deres egen selvangivelse og formularer, hvis de er i stand., Mind dem om, at de underskriver under “straf for mened”, hvilket betyder, at hvis deres tilbagevenden ikke er ærlig, vil de lyve under ed.
• styrke vigtigheden af at være opmærksom på skatter, arkivering til tiden og tage IRS-forpligtelser alvorligt.

den nederste linje

det er op til dig at diskutere og undervise indkomstskat arkivering til dit barn. Den bedste måde at gøre dette på er at starte tidligt, være tålmodig og gå dit barn gennem processen omhyggeligt. Forklar fuldt ud så meget, som du har brug for, men føler ikke, at du er nødt til at adressere alle kroge og hjørner af skattelovgivningen., Det kan trods alt være ret hårdt for selv erfarne skatteydere. Til sidst skal du kontakte en skatteprofessionel, hvis du sidder fast.