mange kommende pensionister er ikke helt sikre på, hvordan man estimerer skatter ved pensionering. Det ligner den måde, du beregner skatter på, mens du arbejder. Hvad er anderledes er den måde, du tilbageholde og betale disse skatter.
du skal have et skøn over størrelsen af de skatter, du skal betale, så du ved, hvilket beløb der skal tilbageholdes fra pensioner, Social sikring eller andre former for indkomst., I denne artikel vil vi se på en række prøveberegninger, så du kan se, hvordan du beregner din tilbageholdelse af skat ved pensionering. Vi ser på scenarier ved hjælp af 2020 skattesatser og regler.
målet – tilbageholde lige det rigtige beløb
målet er at tilbageholde nok skatter, som du vil handle om break even (du skylder ikke regeringen, men du får heller ikke en kæmpe refusion).
Nogle mennesker kan lide at’ over-tilbageholde ‘ skatter, hvilket betyder, at de betaler i flere skatter, end der skyldes, så når de arkiverer i April, får de en refusion., At betale flere skatter, end du skylder, er ikke ideelt, fordi du låner dine penge til IRS hele året. IRS giver dig ikke nogen renter på de penge, du udlåner dem. (Dog med de nuværende rentesatser så lave, får du muligvis heller ikke meget interesse fra din bank.)
På den anden side, hvis du ikke har nok penge tilbageholdt i løbet af året (eller ikke betaler IRS nok i anslåede betalinger), er det sandsynligt, at du vil blive ‘under-tilbageholdt’ og vil skylde IRS, når du arkiverer. Når dette sker, IRS kan opkræve dig en under-kildeskat skat. Yikes!,
det er bedst, hvis du får din kildeskat (eller anslåede betalinger) så tæt som muligt på din skattepligt. Lad os se på et par eksempler for at se, hvordan du kan gøre dette.
1040-skatteformularen, når den er pensioneret
for at se, hvordan skatter fungerer, når du er pensioneret, skal du starte med uddraget fra den første side i den nye 1040-skatteformular nedenfor.
Når du indsender en 1040 skatteformular, hvis du modtager en wage-2-løn, vises størstedelen af din indkomst på linje 1 under “løn, lønninger, tip osv.,”Hvis du er selvstændig, kan du også indsende en tidsplan C. selvstændig og anden forretningsindkomst, såsom fra partnerskaber eller S Corp-distributioner, vil strømme igennem til skema 1 og derefter til linje 7a ovenfor.,
Når du er pensioneret, de fleste af dine indtægter vil dukke op, hvor du kan se de orange pile i skærmbilledet, i linjer:
- 2a/2b – skattefri og skattepligtig interesse
- 3a/3b – Kvalificeret og almindelige udbytte
- 4a/4b – IRA-distributioner
- 4c/4d – Pension og livrente
- 5a/5b – Social Sikkerhed
Du kan også have kursgevinster og-tab fra salg af direkte ejede investeringer eller fast ejendom. Disse er rapporteret på linje 6. (Ved “direkte ejet” mener vi en investering uden for en IRA eller anden specifik pensionskonto.,)
Start med at estimere den justerede bruttoindkomst
lad os se på, hvordan skatter vil fungere for et pensioneret par, begge 65 år, der er gift og arkiverer i fællesskab. Vi kalder dem Sam og Sara. Sam og Sara er nødt til at bestemme, hvor meget i skat, der har tilbageholdt Sams pension i løbet af deres første pensionsår.
Sams pension er $50.000 om året. Hverken Sam eller Sara har startet sociale ydelser endnu. For yderligere cash Flo.behov, de bruger cd ‘ er, der modnes. De har $150.000 i alt cd ‘ er., Cirka en CD på $30,000 hver modnes hvert år i de næste fem år. Deres gennemsnitlige rente er 1.5%, så i år har de omkring $2.250 af skattepligtige renteindtægter fra cd ‘ er. (Bemærk: Når en $ 30,000 CD modnes, er der ingen skat på hovedstolen.)
Her er et øjebliksbillede af Sam og Saras pengestrøm og bruttoindkomst for skatter, som er to forskellige ting.
Sam og Sara ‘ s Kilder i Cash Flow
- $50,000 pension
- $30,000 CD-udløb
- $2,250 af den skattepligtige interesse
Deres samlede likviditet til rådighed for det år, der er $82,250.,
Sam og Sara s Brutto Indkomst efter Skat I det Første År af Pension
- $50,000 pension (går i linje 4c af 1040)
- $2,250 skattepligtige renter (går i linje 2b i 1040)
Deres samlede justerede bruttoindkomst (AGI) til at rapportere om deres selvangivelse er $52,250.
send mig dit månedlige nyhedsbrev om økonomisk fornuft.
Beregn derefter fradrag og skattepligtig indkomst
for 2020 specificerer Sam og Sara ikke fradrag, men bruger i stedet standardfradraget, da det nu er meget større end det var før 2018.,
i 2020 er standardfradraget $24,800 for et ægtepar, der arkiverer i fællesskab. Fordi Sam og Sara begge er 65 år eller ældre, får de hver især et ekstra $1.300 standardfradrag, så deres kombinerede fradrag er $27.400. (Der er ikke længere en personlig undtagelse.)
det betyder, at der er i alt $27,400 af indkomst, der ikke beskattes. Du kan beregne dette ved hjælp af en online 1040 skattekalkulator.
skattepligtig indkomst bestemmer din skattesats, ikke din AGI. Tag $ 52,250 af AGI minus $ 27,400 af fradrag, og resultatet er $24,850 af skattepligtig indkomst.,
Beregn nu skyldige skatter
nu hvor du har et skøn over din skattepligtige indkomst, kan du bruge en skattekonsol tidsplan for at se, hvordan skattesatserne gælder.
For 2020, ved hjælp af tabellen nedenfor, her er resultaterne:
Hvordan til at Beregne Kildeskat Rate
Tag $2,587 af den samlede skyldige skatter divideret med $50.000 pension beløb, og du får 5.2%. I begyndelsen af året skulle Sam og Sara bede deres pension om at begynde at tilbageholde omkring 5% i føderale skatter., Hvis de ikke har overvejet dette før midten af året, kunne de have 10% I skatter tilbageholdt fra juli til December.
Hvis Sam ikke ønsker, at skatter tilbageholdes fra sin pension, kunne han i stedet foretage kvartalsvise skattebetalinger på $647 den 15.April, 15. juni, 15. September i skatteåret 2020 og 15. januar det følgende år.
hvordan skat tilbageholdelse ændringer senere i pension
lad os nu se på Sam og Sara otte år senere. Begge modtager deres fulde Socialsikringsbeløb, og de har krævet distributioner fra deres IRA ‘ er., De har $ 525,000 i IRA ‘ er, og de er begge 73 år.
for at estimere kildeskat, vi først nødt til at bestemme det beløb, de er forpligtet til at trække sig ud af deres IRA ‘ er. Vi ser op deres alder på den ensartede levetid bordet og få faktor 24,7. Du tager deres tidligere års ende IRA saldi på $ 525,000 divideret med 24.7, og den resulterende $21,255 er, hvad de skal trække sig ud af deres IRA i år.
de har brugt deres cd ‘ er i løbet af de sidste seks år, så de har ikke mere skattepligtige renteindtægter. Her er et øjebliksbillede af deres situation.,
Sam og Sara ‘ s Bruttoindkomst i en Alder af 73
- $34,580 brutto Sociale Sikkerhed indtægt
- $21,255 IRA tilbagetrækning
- $50,000 pension
Nu, at de er indsamling af Social Sikkerhed, den skattemæssige beregning kræver et ekstra trin.
Der er en formel, der bestemmer, hvor meget af din sociale sikring er skattepligtig. Ved hjælp af en online Social security ta .ation calculator estimerer vi, at $29,393 af deres sociale sikring er skattepligtig. Nedenfor er et skærmbillede, der viser dig, hvordan formlen fungerer.,
Sam og Sara ‘ s AGI i en Alder af 73
- $29,393 Skattepligtig Social Sikkerhed
- $21,255 IRA Tilbagetrækning
- $50,000 pension
Deres AGI er $100,648. De fleste komponenter i skattekoden justeres med inflationen. Hvis vi antager en inflation på 2%, estimerer vi, at Sam og Saras samlede standardfradrag om otte år vil være $31,474. (Der er en afrundingsregel, som vi ignorerer for dette eksempel.)
tage $100,648 mindre $31,474 og resultatet er $69,174 af skattepligtig indkomst.,
igen, factoring i inflationen, vil vi anslå, at i otte år, afskæringen mellem 10% og 12% skatteprocent er omkring $22,700.
Ved hjælp af $69,174 af den skattepligtige indkomst får du følgende:
deres disponible pengestrøm efter skat vil være $97,988.
Beregn derefter Kildeskatssatsen
for at estimere deres nødvendige kildeskat i en alder af 73, tag $7,847 divideret med summen af deres pension og IRA-indkomst på $71,255, og resultatet er 11%., Her er Sam og Saras muligheder for tilbageholdelse af skat:
- har 11% i føderale skatter tilbageholdt fra deres pensions-og IRA-distributioner.
- hvis de ikke ønsker nogen skat tilbageholdt fra pensionen, kunne de have 37% føderale skatter tilbageholdt, når de tager deres IRA tilbagetrækning.
- eller foretage kvartalsvise skattebetalinger på $ 1,962.
vores Skatteplanlægningstjenester for pensionister
Når vi sammensætter en pensionsindkomstplan, foretager vi en række beregninger for at finde ud af, hvad din skattepligt vil være ved pensionering., Vi indsamler de oplysninger, der vedrører indkomst og fradrag (lignende oplysninger om, hvad du ville give din skat preparer). Derefter, når du går på pension, vi indstille din skat tilbageholdelse korrekt eller har du foretage anslåede betalinger.
indeholder din pensionsplanlægger skatteplanlægning i det arbejde, de udfører? Hvis ikke, ring til os for at oprette et gratis introduktionsmøde. Ligesom chokolade og jordnøddesmør mener vi, at pensionering og skatteplanlægning er bedre, når de går sammen. Du kan lære mere ved at se vores YouTube-klasse, skatteplanlægning til pensionering.ent.,
denne introduktion til tilbageholdelse af skatter er meget at tage ind. Hvis du vil lære mere, så tjek Control Your Retirement Destiny podcast (især afsnit 4 om skatter) på enten iTunes eller Podbean.eller Podbean.