jsou splatné na účtech smrti jednoduchý způsob, jak předat majetek dědicům nebo jsou chybou? Zní to jednoduše. S splatným na účtu smrti nebo zaplaceným na účtu smrti jmenujete příjemce, který dostane účet, když zemřete—bez závěti, bez potíží. Osoba, kterou jmenujete, nemá žádná práva na peníze, dokud nezemřete, takže je můžete utratit nebo změnit příjemce. Když zemřete, příjemce prostě potřebuje ukázat finanční instituci svůj úmrtní list a jeho identifikaci a peníze jsou jejich., To funguje pro bankovní účty, depozitní certifikáty a dokonce i značné makléřské účty(například u Charlese Schwaba vyplníte “ určenou žádost o plán příjemce.“)
Jak se mohou pokazit? Pokud jsou v rozporu s územním plánem, který už je na místě. „Není to tak, že tyto účty nemohou nebo by neměly být použity, je to jen, že mají být pečlivě koordinované s ostatními plánu,“ říká Patrick Lannon, realitní právník s Bilzin Sumberg v Miami, Florida., „Pokud je více než jedno dítě a Vy si vyděláte na účtu smrti ve prospěch jednoho, bude to určitě způsobovat nedorozumění,“ dodává.
to se stalo v nedávném případě pozůstalosti Barbary Kesterové, která zemřela v roce 2011, s vůlí rozdělující její majetek rovnoměrně mezi jejích pět dětí. Samostatně, jedna dcera, Glenna Kester, převzal CD a účet družstevní záložny jako splatné na příjemce smrti nebo společného držitele účtu s právem na pozůstalost. (Glenna také rozdělila AIG anuitu mezi sebe a své dva bratry na zvýhodněné označení na anuitu).,
dvě sestry, které byly ponechány venku křičel faul, ale odvolací soud rozhodl ve prospěch Glenno, k závěru, že tam byl žádný nepatřičný vliv, a že jednal správně v tahat tři aktiva na příjemce označení. (Poznámka: účet s názvem s právem dědit po spolumajiteli dává buď jménem držitele účtu právo na odstoupení od smlouvy celou částku kdykoliv).,
„obecně platí, že tyto typy účtů mají být léčeni s opatrností, protože klienti jsou často velmi neformální, například pojmenování jedno dítě příjemce, který se očekává, že dále distribuovat peníze na účtu do jiných příjemců, ale neexistuje žádný právní závazek, aby tak učinily,“ varuje Lannon. „Ostatní sourozenci mohou věřit, že to byl záměr, a to může nebo nemusí být.“
Lannon měl klient, který trval na otevření oddělené účty pro své tři děti a spoustu vnoučat a když zemřela, ukázalo se, že jeden vnouče bylo omylem vynecháno., „I když všichni příjemci souhlasili s tím, že je třeba je opravit, bylo to velmi nepříjemné; udělali jsme odmítnutí odpovědnosti a dary, ale byly to zdanitelné dary,“ říká.
Další problém s splatná na smrt účtů je, že pokud téměř všechna aktiva jsou splatné na smrt a máte dluhy, daně a výdaje v majetku, je to obtížné pro exekutora, aby tyto splatit, říká Kimberly Stogner, realitní právník v Womble Carlyle v Winston-Salem, N. C. exekutor by měl jít přes řízení s úředníkem aby majetek zpět do majetkové podstaty.,
kdy tedy platí na účtech smrti smysl?
Lannon říká, že malé splatná na smrt účtu (váš běžný účet, například), může pomoci, ujistěte se, že finanční prostředky jsou okamžitě k dispozici pro vaše exekutora nebo osobní zástupce, aby platit za náklady na pohřeb, nebo jiné potřeby okamžité hotovosti během správa panství období.
Stognerová tvrdí, že klientům platila na účtech smrti pro dospělé děti nebo vnoučata-při smrti prvního manžela. Jedním ze způsobů, jak toho dosáhnout, je nastavit samostatné CD pro každé dítě nebo vnouče., Dalším způsobem je uvést děti nebo vnoučata jako rovnocenné Placené příjemci smrti na bankovním nebo zprostředkovatelském účtu. (Pokud používáte stejného makléře, je to jednoduchá záležitost přesunu cenných papírů z účtu zemřelého na váš účet.)
dalším příkladem, kdy platí na účtech smrti, je vdova, která má jednoho příjemce. Pokud nechá všechno na své jedné dceři, například budou výdaje, ale pokud je dcera jediným příjemcem, zaplatí všechno stejně.
pokud jsou to dvě děti a účty jsou rozděleny 50-50, mohlo by to fungovat také., „Je to složitější, pokud je více lidí, kteří dostávají různé částky; jak by rozdělili výdaje?“říká Stogner. To je, když se to stane trapným a riziko rodinné neshody je skutečné.
Viz také: