nejjednodušší odpověď je ano: příjem sociálního zabezpečení je obecně zdanitelný, i když to, zda musíte platit daně z dávek sociálního zabezpečení, závisí na vaší úrovni příjmů. Pokud máte jiné zdroje důchodového příjmu, jako je 401(k) nebo práce na částečný úvazek, měli byste očekávat, že budete platit daně z příjmu z vašich sociálních dávek. Pokud se však spoléháte výhradně na kontroly sociálního zabezpečení, pravděpodobně nebudete platit daně z vašich výhod., Bez ohledu na to je dobré pracovat s finančním poradcem, který vám pomůže pochopit, jak jsou zdaněny různé zdroje důchodového příjmu. Podívejme se na limity 2021 IRS pro jednotlivé a společné filery.
rychlé pravidlo: je můj příjem sociálního zabezpečení zdanitelný?
Podle IRS, rychlý způsob, jak zjistit, jestli budete platit daně na Sociální Zabezpečení z příjmů, je vzít polovinu dávky Sociálního Zabezpečení a přidejte tuto částku na všechny své ostatní příjmy, včetně osvobozené od daně zájmu., Toto číslo je známé jako váš kombinovaný příjem (kombinovaný příjem = upravený hrubý příjem + nezdanitelný úrok + polovina vašich sociálních dávek).
Pokud je váš kombinovaný příjem nad určitým limitem (IRS nazývá tento limit základní částkou), budete muset zaplatit alespoň nějakou daň.
limit je $25,000 pokud jste jediný filer, vedoucí domácnosti nebo kvalifikační vdova nebo vdovec se závislým dítětem. Limit pro společné filery je $32,000. Pokud jste ženatý podání samostatně, budete pravděpodobně muset platit daně z příjmu sociálního zabezpečení.,
výpočet daně z příjmů sociálního zabezpečení
Pokud je váš příjem sociálního zabezpečení zdanitelný, částka, kterou zaplatíte na dani, bude záviset na vašem celkovém kombinovaném důchodovém příjmu. Nikdy však nebudete platit daně z více než 85% vašeho příjmu sociálního zabezpečení. Pokud se přihlásíte jako jednotlivec s celkovým příjmem nižším než 25 000 dolarů, nebudete muset podle Správy sociálního zabezpečení platit daně z dávek sociálního zabezpečení v roce 2020.,
Pro 2019 a 2020 daňových let, dělená filers s kombinovaným příjem $25,000 na $34,000 musí platit daně z příjmu na 50% jejich dávky Sociálního Zabezpečení. Pokud váš kombinovaný příjem byl více než $34,000, budete platit daně až do výše 85% vašich sociálních dávek.
Pro manželské páry podání společně, budete platit daně až do výše 50% Sociálního Zabezpečení příjmu, pokud máte společný příjem 32 000 dolarů na $44,000. Pokud máte kombinovaný příjem vyšší než $ 44,000, můžete očekávat, že budete platit daně až z 85% vašich sociálních dávek.,
v Případě, že 50% své výhody jsou předmětem daně, přesnou částku zahrnout do zdanitelného příjmu (tj. na Formuláři 1040) bude menší, buď a) polovinu své roční dávky Sociálního Zabezpečení, nebo b) polovina z rozdílu mezi příjmy a IRS základní částky.
podívejme se na příklad. Řekněme, že jste jediný filer, který obdrží měsíční dávku ve výši $1,543 (průměrný přínos po zvýšení životních nákladů v lednu 2021). Vaše celkové roční výhody by byly $18,516. Polovina z toho by byla $9,258. Pak řekněme, že máte kombinovaný příjem $30,000., Rozdíl mezi kombinovaným příjmem a základní částkou (což je $25,000 pro jednotlivé filery) je $5,000. Zdanitelná částka, kterou byste zadali do formuláře federální daně z příjmu, je 5 000 dolarů, protože je nižší než polovina vaší roční dávky sociálního zabezpečení.
výše uvedený příklad je pro někoho, kdo platí daně z 50% svých sociálních dávek. Věci se komplikují, pokud platíte daně z 85% svých výhod. IRS však pomáhá daňovým poplatníkům tím, že nabízí software a pracovní list pro výpočet daňové povinnosti sociálního zabezpečení.,
jak podat příjem sociálního zabezpečení na federální daně
jakmile vypočítáte výši zdanitelného příjmu sociálního zabezpečení, budete muset tuto částku zadat do formuláře daně z příjmu. Naštěstí je tato část snadná. Nejprve najděte celkovou částku svých výhod. To bude v kolonce 3 Vašeho formuláře SSA-1099. Na formuláři 1040 pak napíšete celkovou výši sociálních dávek na řádek 5a a zdanitelnou částku na řádek 5b.,
Všimněte si, že pokud podáváte nebo měníte daňové přiznání za daňový rok před rokem 2017 nebo dříve, budete muset podat buď Formulář 1040-a nebo 1040. 2017 1040-EZ vám nedovolil hlásit příjem sociálního zabezpečení.
zjednodušení daní ze sociálního zabezpečení
během vašich pracovních let váš zaměstnavatel pravděpodobně zadržel daně ze mzdy z vaší výplaty. Pokud v důchodu uděláte dost, že musíte zaplatit federální daň z příjmu, budete také muset zadržet daně z měsíčního příjmu.,
Chcete-li zadržet daně z vašich sociálních dávek, budete muset vyplnit formulář W-4V (dobrovolná žádost o srážku). Formulář má pouze sedm řádků. Budete muset zadat své osobní údaje a pak si vybrat, kolik zadržet z vašich výhod. Jediné možnosti zadržování jsou 7%, 10%, 12% nebo 22% vaší měsíční dávky. Po vyplnění formuláře jej zašlete do nejbližší kanceláře správy sociálního zabezpečení (SSA) nebo jej odešlete osobně.,
Pokud chcete platit přesnější srážkové platby, můžete se rozhodnout podat odhadované daňové platby místo toho, aby SSA zadržela daně. Odhadované platby jsou daňové platby, které provedete každé čtvrtletí z příjmů, které zaměstnavatel není povinen zadržet daň z. Takže pokud jste někdy získali příjmy ze samostatné výdělečné činnosti, můžete již být obeznámeni s odhadovanými platbami.
obecně je pro důchodce snazší nechat SSA zadržet daně. Odhadované daně jsou o něco složitější a jednoduše vyžadují, abyste po celý rok vykonávali více práce., Měli byste se však rozhodnout na základě vaší osobní situace. Kdykoli můžete také přepínat strategie tím, že požádáte SSA o zastavení srážkových daní.
dopad Roth IRAs
Pokud máte obavy o daňovou zátěž při odchodu do důchodu, zvažte úsporu v Roth IRA. S Roth IRA ušetříte dolary po zdanění. Protože platíte daně z peněz, než je přispějete do svého Roth IRA, při výběru příspěvků nebudete platit žádné daně. Po odchodu do důchodu také nemusíte vybírat finanční prostředky podle konkrétního plánu., To se liší od tradičních IRAs a 401(k) plány, které vyžadují, abyste začali vybírat peníze, jakmile se dostanete 72 let (nebo 70.5 pokud jste se narodili před 1. červencem 1949).
takže když vypočítáte svůj kombinovaný příjem pro účely daně ze sociálního zabezpečení, vaše výběry z Roth IRA se nebudou počítat jako součást tohoto příjmu. To by mohlo udělat Roth IRA skvělý způsob, jak zvýšit svůj důchodový příjem bez zvýšení daní v důchodu. Další věc, kterou je třeba poznamenat, je, že mnoho plánů odchodu do důchodu umožňuje jednotlivcům ve věku 50 let nebo starším, provádět roční příspěvky na dohánění., Pro roky 2020 a 2021 můžete přispět až do výše $1,000. Ty musí být provedeny do data splatnosti daňového přiznání. Máte do 15. dubna 2021, aby se příspěvek na dohánění ve výši $1,000 vztahoval na váš příspěvek v roce 2020 Roth IRA celkem. Máte do 15. dubna 2022, aby se příspěvek na dohánění ve výši $1,000 vztahoval na váš příspěvek v roce 2021 Roth IRA celkem.
státní daně z dávek sociálního zabezpečení
vše, o čem jsme diskutovali výše, je o vašich federálních daních z příjmu. V závislosti na tom, kde žijete, možná budete muset také platit státní daně z příjmu.,
existuje 13 států, které vybírají daně z alespoň některých příjmů sociálního zabezpečení. Čtyři z těchto států (Minnesota, Severní Dakota, Vermont nebo západní Virginie) se řídí stejnými daňovými pravidly jako federální vláda. Pokud tedy žijete v jednom z těchto čtyř států, zaplatíte pravidelné sazby daně z příjmu státu ze všech svých zdanitelných výhod (tj.
dalších devět států se také řídí federálními pravidly, ale nabízejí odpočty nebo výjimky na základě vašeho věku nebo příjmu. Takže v těchto devíti státech pravděpodobně nezaplatíte daň z celé zdanitelné částky.,
ostatních 37 států (plus Washington, D.C.) nezdaňují příjem sociálního zabezpečení.,
Spodní Řádek
My všichni chceme platit tak málo na daních, jak je to možné., To platí zejména v důchodu, kdy většina z nás má nastavenou výši úspor. Ale vezměme si, že pokud máte dostatečný důchodový příjem, že platíte daně z dávek sociálního zabezpečení, jste pravděpodobně ve slušné kondici finančně. To znamená, že máte příjmy z jiných zdrojů a nejste zcela závislí na sociálním zabezpečení, abyste splnili životní náklady.
můžete také ušetřit na daních v důchodu jednoduše tím, že máte plán. Pomozte se připravit na odchod do důchodu tím, že budete spolupracovat s finančním poradcem na vytvoření finančního plánu., Může se zdát skličující procházet možnostmi, ale odpovídající nástroj, jako je SmartAsset, vám pomůže najít osobu, se kterou budete pracovat, aby vyhovoval vašim potřebám. Stačí odpovědět na některé otázky týkající se vaší finanční situace a nástroj vás spojí s až třemi poradci ve vaší oblasti.
Tipy pro úsporu daní v důchodu
- finanční poradce vám může pomoci sladit vaši daňovou strategii s cílem maximalizovat váš důchodový příjem. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí s finančními poradci ve vaší oblasti za 5 minut., Pokud jste připraveni být spojeni s místními poradci, kteří vám mohou pomoci dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
- to, co platíte na daních během odchodu do důchodu, bude záviset na tom, jak je váš stát přátelský k odchodu do důchodu. Pokud tedy chcete snížit daně, zvažte přechod do státu s menším počtem daní, které se dotýkají důchodců.
- dalším způsobem, jak ušetřit v důchodu, je zmenšit váš domov. Přestěhování do menšího domu by mohlo snížit daně z nemovitosti a mohlo by to také snížit vaše další náklady na bydlení.
- doplňte své důchodové účty o spořicí účet s vysokým úrokem., Podívejte se na účet CIT Bank Money Market. Nabízí 1,85% úrok (20x celostátní průměr) a neúčtuje žádné poplatky za služby. Můžete si otevřít účet s $100 minimální vklad.