Jak vaše dítě se pohybuje směrem k dospělosti, budete čelit několika milník rozhodnutí, které se týkají, v části, touha pomoci vašemu dítěti stát se více nezávislý a odpovědný. Ale jeden milník, který nemusíte předvídat – i když to bude součástí dospívání vašeho dítěte-je podání prvního přiznání k dani z příjmu v jejich jménu.,
Většina studentů se neučí, jak se soubor daně na školy, i když Internal Revenue Service (IRS) poskytuje celé webové stránky pro pedagogy nazvaný Porozumění Daně.
důvody se liší od podfinancování a nezájmu ze strany studentů k obecnému selhání vzdělávacího systému k identifikaci dovedností, které studenti potřebují. Nadace FINRA, zdroj pro vzdělávání investorů, uvedla, že pouze 17% respondentů ve věku 18 až 34 let je schopno prokázat základní finanční gramotnost, včetně toho, jak podat daně.,
většina dětí má jen vágní představu o tom, jaké daně z příjmu jsou, natož konkrétní pravidla, která musí splňovat. Stává se vaší úlohou jako rodiče pomoci vašemu dítěti zahájit tento obřad průchodu hodnocením požadavků na daňové podání a/nebo získáním pokynů od daňových odborníků.
Tento rychlý průvodce pro rodiče zahrnuje základní pravidla, která byste měli vědět pro určení, kdy vaše dítě musí (nebo mělo) soubor. Nabízí také návrhy, jak pomoci vašemu dítěti převzít odpovědnost za své vlastní daňové povinnosti v budoucnu.,
key Takeaways
- protože děti obecně nedostávají instrukce ve škole o tom, jak podat daně z příjmu, musí rodiče učit své děti, kdy a jak na to.
- závislé osoby musí podat za určitých okolností, pokud získaly a/nebo nezasloužené příjmy.
- Mezi další důvody, které je třeba podat, patří dlužné daně, vymáhání zadržených daní, získání kreditů na sociální zabezpečení, kvalifikace na úvěr z příjmu a otevření účtu pro odchod do důchodu.,
- vaše dítě může za určitých okolností přeskočit podání samostatného daňového přiznání a zahrnout svůj příjem z vašeho přiznání, například Pouze s nezaslouženým příjmem (úroky, dividendy nebo kapitálové zisky).
stav závislého dítěte
někteří lidé mylně věří, že stav jejich dítěte jako závislého znamená, že nemusí podávat daně. Status závislého dítěte však neomlouvá vaše dítě od podání daňového přiznání k dani z příjmu, pokud splní některý z testů v části nazvané „když musí vaše dítě podat“, níže.,
kvalifikovat jako vaše závislé, musí vaše dítě:
- požadované číslo Sociálního Zabezpečení (SSN)
- Není podat společné přiznání (pokud je ženatý)
- Být váš syn, dcera, přijala dítě, nevlastní dítě, nárok pěstounské dítě, sourozenec, půl sourozence, nevlastní sourozence, nebo potomek některého z nich
- Být pod 19 let na konci daňového roku, nebo do věku 24 let, pokud student na plný úvazek, nebo jakémkoliv věku, pokud trvale a naprosto zdravotně postižené
- s tebou Žít více než půl roku v USA,
je třeba poznamenat, že s postupem Daňové Škrty a pracovní Místa, Jednat v roce 2017, osobní výjimky pro rodiče a jiné závislé osoby, byly odstraněny. Zůstává však několik dalších příležitostí k úspoře daní. Patří mezi ně hlavou domácnosti, podání stav, sleva na dani na dítě, dítě a péče o závislé úvěr, výdělečných příjmů dani z příjmů, Americká příležitost úvěru a celoživotní učení, úvěr, studentské půjčky odpočet úroků, a zdravotnických výdajů odpočet.,
, Když Vaše Dítě Musí Soubor
V roce 2018 a 2019, některé děti byly zdaněny pomocí nemovitostí a důvěru daňových pásem, ale v roce 2020, pro příjmy nad určitou úroveň, sazba daně z rodičů bude použit. Čtyři testy určují,zda závislé dítě musí podat federální daňové přiznání., Dítě, které splňuje některý z těchto testů v roce 2020 musí podat:
- v Případě, že dítě má pouze nezasloužené příjmy (investiční úroky, zisky, et al) výše $1,100
- v Případě, že dítě má pouze realizované příjmy nad $12,400
- Pokud má dítě oba vydělal nějaké nezasloužené příjmů, a dítě je hrubý příjem (earned plus nezasloužené) je větší než $12,400 nebo jejich dosaženého příjmu plus 350 dolarů podle toho, která hodnota je menší., (V podstatě, to znamená, že vyživované dítě musí podat, pokud dítě je nezasloužené příjmy je více než $350 a mají nějaký příjem, i když tam je minimální hranice 1100 dolarů hrubého příjmu)
- dítě je čistý zisk ze samostatné výdělečné činnosti jsou $400 nebo více,
Další pravidla platí pro děti, které jsou slepé, kteří dluží na Sociální Zabezpečení a Medicare daně na tipy nebo mezd, nejsou hlášeny nebo sraženou zaměstnavatelem, nebo kteří dostávají mzdu od církve osvobozeny od zaměstnavatele na Sociální Zabezpečení a Medicare daně.,
v Případě, že podání přiznání je nutné nejprve otestovat výše, a dítě nemá žádné jiné příjmy kromě nezasloužené příjmy, můžete se vyhnout samostatné podání pro vaše dítě tím, že volby je popsáno dále v tomto článku.
čtyři testy určují, zda závislé dítě musí podat daňové přiznání u IRS.,
, Když Vaše Dítě By mělo Souboru
Vaše dítě by měl podat federální daňové přiznání, i když to není nutné pro výše uvedených důvodů, pokud:
- Příjmy byly daně vybírané srážkou z příjmů
- nárok na příjem úvěr
- dluží zachytit daní (jako je daň z vychytávat vzdělání věřitel)
- chtějí otevřít IRA
- chcete, aby vaše dítě získat vzdělávací zkušenost pro podání daně.,
v prvních dvou případech by hlavním důvodem pro podání bylo získání náhrady, pokud je splatná. Ostatní jsou závislé na příjmu nebo založené na využití příležitosti začít šetřit na důchod nebo začít se učit o osobních financích.
podání k vymáhání daní zadržených
někteří zaměstnavatelé automaticky zadržují část mzdy za daně z příjmu. Podáním formuláře W-4 předem mohou děti, které neočekávají, že dluží daň z příjmu (a nedluží daň z příjmu v předchozím roce podání), požádat o osvobození., Pokud zaměstnavatel již zatajil daně, vaše dítě by mělo podat přiznání k vrácení všech daní zadržených od finančního úřadu.
Chcete-li získat vrácení peněz, musí vaše dítě podat formulář IRS 1040. (Formulář 1040EZ, dříve používaný pro jednoduché individuální daně, již není platný pro daňové roky 2018 a dále v důsledku zákona o snižování daní a pracovních míst.)
Podání Zprávy Self-Zaměstnání, Příjem
Vaše dítě může hlásit příjmy ze samostatné výdělečné činnosti na Formuláři 1040 a Plán C (k určení zisku). (Stejně jako u formuláře 1040EZ, plán C-EZ se již nepoužívá.,) Pokud vaše dítě má čistý self-zaměstnání, příjem 400 dolarů nebo více (nebo nižší prahovou hodnotou ve výši $108.28 pokud vaše dítě je zaměstnancem církve nebo náboženské organizace osvobozeny od zaměstnavatele na Sociální Zabezpečení a Medicare daně), dítě musí podat daňové přiznání.
určit, pokud vaše dítě dluží self-zaměstnání daně (v podstatě Sociální Zabezpečení a Medicare daně pro ty, kteří jsou samostatně výdělečně činné), použití Rozvrhu SE. Vaše dítě může muset platit daně ze samostatné výdělečné činnosti ve výši 15,3%, i když není dlužná daň z příjmu.,
Podání Vydělat na Sociální Zabezpečení, Práce Kredity
Děti se mohou začít vydělávat práce kredity k budoucnosti Sociální Zabezpečení a Medicare výhody, když se vydělat dostatečné množství peněz, podat příslušné daňové přiznání a platit Federální Pojištění Příspěvek Act (FICA) nebo self-zaměstnání daně. Pro rok 2020 musí vaše dítě vydělat $1,410, aby získalo jediný kredit ($1,470 v 2021). Mohou získat maximálně čtyři kredity ročně.
Pokud příjmy pocházejí z kryté práce, zaměstnavatel vašeho dítěte automaticky vezme daň FICA z výplaty., Pokud příjmy pocházejí ze samostatné výdělečné činnosti, vaše dítě platí daně ze samostatné výdělečné činnosti čtvrtletně nebo při podání v dubnu.
Podání Otevřít IRA
může se To zdát trochu předčasné, aby vaše dítě, aby zvážila otevření individuální důchodový účet (IRA)—finanční ÚŘAD je individuální důchodový ujednání—ale to je zcela legální, pokud mají příjem. Mimochodem, vydělané příjmy mohou pocházet z práce jako zaměstnanec nebo prostřednictvím samostatné výdělečné činnosti.
Pokud si to můžete dovolit, zvažte odpovídající příspěvky vašeho dítěte k této IRA., Celkový příspěvek nesmí být vyšší než celkový výdělek dítěte za rok. To umožňuje, aby vaše dítě začalo šetřit na důchod, ale ponechalo si více svých vlastních příjmů. Učí je také o myšlence sladění fondů, se kterými se mohou setkat později, pokud mají v práci 401(k).
Podání pro Vzdělávací Účely.
Podání daně z příjmu může učit děti, jak AMERICKÝ daňový systém funguje a zároveň pomáhá jim vytvářet zvukové podání návyky pro později v životě. V některých případech může také pomoci dětem začít šetřit peníze nebo vydělávat výhody pro budoucnost, jak je uvedeno výše.,
I když vaše dítě nemá nárok na vrácení peněz, chtějí vydělat na Sociální Zabezpečení kredity, nebo otevřít důchodový účet, naučit se, jak daňový systém funguje, je důležité dost ospravedlnit úsilí.
Co Rodiče Potřebují Vědět
Když přijde na pomoc vaše dítě podat své daně z příjmů, měli byste vědět následující:
- Právně, vaše dítě nese primární odpovědnost za podání a podpisu své vlastní daňové přiznání. Tato odpovědnost může začít v jakémkoli věku, možná ještě předtím, než se vaše dítě stane oprávněným volit.,
- podle publikace IRS 929 “ pokud dítě nemůže podat svůj vlastní návrat z jakéhokoli důvodu, jako je věk, rodič dítěte, opatrovník nebo jiná právně odpovědná osoba to musí podat pro dítě.“
- vaše dítě může obdržet oznámení o nedostatku daní a dokonce být auditováno. Pokud k tomu dojde, měli byste okamžitě oznámit finančnímu úřadu, že se akce týká dítěte.
- podle publikace IRS 929 se “ IRS pokusí vyřešit záležitost s rodiči nebo opatrovníky dítěte v souladu s jejich autoritou.,s příjem byl nižší než $11,000,
- Vaše dítě bude nutné podat přiznání, pokud jste, aby tyto volby,
- Vaše dítě nemá podat společné přiznání za rok,
- Ne odhadované daňové platby byly provedeny za rok, a žádné přeplatky z předchozího roku (nebo od jakékoliv mění return) byly použity pro tento rok v rámci vašeho dítěte jméno a číslo Sociálního Zabezpečení,
- Žádné federální daň z příjmu byla sražena z vašeho příjmu dítěte za zadržování záloh pravidla a
- Jste rodič, jehož návrat musí být použity při uplatňování zvláštní daňová pravidla pro děti.,
zahrňte nezasloužený příjem vašeho dítěte do daňového přiznání pomocí formuláře IRS 8814. Je důležité si uvědomit, že by to mohlo mít za následek vyšší daňovou sazbu, než kdyby dítě podalo vlastní daňové přiznání. Vše závisí na výši nezaslouženého příjmu, který vaše dítě hlásí.
Vysvětlete svému dítěti, základy Sociální Zabezpečení a Medicare a výhody vydělávat kredity v těchto programech.,
věci, které je třeba projednat se svým dítětem
když vaše dítě začne vydělávat vlastní peníze, začněte okamžitě mluvit o daních.
- přejděte přes první výplatní pásku. Mluvte o hrubém výdělku, jakýchkoli odpočtech daní z příjmu a jakýchkoli odpočtech daní FICA (sociální zabezpečení a Medicare).
- Řekněte svému dítěti, že, v závislosti na jejich celkové příjmy za rok, mohou pravděpodobně nárok na vrácení daně z příjmu sražené ale, že FICA srážky se nevrací a bude i nadále být odepřen z vydělané mzdy.,
- bylo by také vhodné vysvětlit základy sociálního zabezpečení a Medicare a výhody získávání kreditů v těchto programech.
- Pokud to vypadá, že vaše dítě je self-příjmy ze zaměstnání bude vyšší než $400, mají stejné diskusi o tomto procesu a jeho různé formy mohou mít na soubor, stejně jako potřebu udržet příjmy výdaje a proč.
- vysvětlete, že na každém formuláři daně z příjmu jsou vyžadovány dvě informace: jméno daňového poplatníka a daňové identifikační číslo (TIN) (obvykle číslo sociálního zabezpečení pro děti)., Protože IRS chce, aby tyto dvě položky odpovídaly údajům, které má v souboru, připomeňte svému dítěti, aby nepoužívalo Přezdívky v daňových přiznáních.
- zdůrazňují, že daňová přiznání jsou obvykle splatná do 15. dubna každého roku, ale že mohou podat dříve, pokud jsou připraveni a mají veškerou potřebnou dokumentaci. Finanční úřad obvykle začne přijímat přiznání někdy koncem ledna.
- ujistěte se, že vaše dítě chápe, že daňové záznamy jsou důvěrné a že by je neměly nechat tam, kde je mohou vidět zvědavé oči.
- Povzbuzujte své dítě, aby podepsalo své vlastní daňové přiznání a formuláře, pokud jsou schopny., Připomeňte jim, že se podepisují pod „trestem křivé přísahy“, což znamená, že pokud jejich návrat nebude upřímný, budou ležet pod přísahou.
- posílit důležitost věnovat pozornost daním, podání včas a brát závazky IRS vážně.
spodní řádek
je na vás, abyste prodiskutovali a učili podání daně z příjmu vašemu dítěti. Nejlepší způsob, jak to udělat, je začít brzy, být trpělivý a pečlivě projít svým dítětem procesem. Plně vysvětlit tolik, kolik potřebujete, ale nemají pocit, že budete muset řešit každý kout a cranny daňového práva., Koneckonců, to může být docela těžké i pro zkušené daňové poplatníky. Nakonec se poraďte s daňovým profesionálem, pokud uvíznete.